公司概况 - 公司是铝合金汽轮制造商，专注售后市场，厂房位于中国浙江省金华市永康市，每年可产出数百万支铝合金汽轮[4] - 公司上市日期为2022年12月15日，股份代号为02457[7] - 公司核数师为毕马威会计师事务所，合规顾问为中泰国际融资有限公司[6] - 公司主要从事铝合金汽轮制造，专注售后市场[116] 财务数据 - 2023年收益为367,053千元人民币，较2022年的440,329千元人民币有所下降[15] - 2023年除税前溢利为57,144千元人民币，较2022年的71,920千元人民币有所下降[15] - 2023年年内溢利为41,314千元人民币，较2022年的53,984千元人民币有所下降[15] - 2023年每股基本及摊薄盈利为0.04元人民币，较2022年的0.07元人民币有所下降[15] - 2023年资产总值为499,116千元人民币，较2022年的493,602千元人民币略有上升[16] - 2023年权益总额为380,887千元人民币，较2022年的367,464千元人民币有所上升[16] - 2023年流动负债为110,073千元人民币，较2022年的117,270千元人民币有所下降[16] - 2023年公司收益约为人民币36710万元，较2022年的约人民币44030万元减少[24][30] - 铝合金汽轮销售总收益由2022年的约人民币43240万元略减至2023年的约人民币35670万元[31] - 其他产品销售收益总额由2022年的约人民币790万元增加约31.1%至2023年的约人民币1040万元[32] - 2023年海外市场销售收益占总收益的66.9%，收益约为人民币24550万元，较2022年增加6.5%[25][34] - 2023年来自欧洲、非洲、大洋洲的收益分别较2022年增加51.3%、70.6%、216.5%，达到约人民币5400万元、约人民币890万元、约人民币450万元[19][34] - 2023年来自亚洲、美洲的收益分别较2022年减少33.3%、略微减少，降至约人民币19110万元、约人民币10860万元[34] - 2023年销售成本约为人民币29400万元，较2022年减少16.9%[35] - 2023年毛利约为人民币7310万元，较2022年减少15.8%，毛利率维持稳定，2022年及2023年分别为19.7%及19.9%[36][37] - 其他收益从2022年约170万元大幅增加334.2%至2023年约730万元，主要因收到政府上市补贴500万元[38] - 销售及分销开支从2022年约820万元增加18.7%至2023年约970万元，因销售人员差旅费及展览广告费增加[40] - 行政及其他营运开支从2022年约1520万元减少19.7%至2023年约1220万元，因2023年无上市开支[42] - 2023年研发成本约910万元（2022年无），因2023年4月成立新研发部门[43] - 年内溢利从2022年约5400万元减少23.5%至2023年约4130万元，净利润率从12.3%降至11.3%[46] - 负债总额从2022年约1.261亿元减少6.3%至2023年约1.182亿元，因贸易及其他应付款项减少[47] - 存货从2022年约578万元增加58.9%至2023年约918万元，因存货生产及购买量增加[51] - 贸易及其他应付款项从2022年约1060万元减少30.8%至2023年约734万元，因向供应商付款速度加快[55] - 资本开支从2022年约770万元增至2023年约1850万元，主要用于在建工程[60] - 截至2023年12月31日，报告期内宣派及批准的应付特别股息为人民币27,187,000元，于2024年1月19日支付[123] - 董事会不建议派发2023年的末期股息（2022年：无）[124] - 2023年最大客户及五大客户分别占集团总收益约9.0%（2022年：6.1%）及34.3%（2022年：25.5%），最大供应商及五大供应商分别占集团总采购额约23.7%（2022年：46.0%）及80.5%（2022年：84.0%）[131] - 截至2023年12月31日，集团的银行借款及其他借款为零（2022年12月31日：零）[133] - 公司按每股0.50港元发行2.5亿股普通股，筹集所得款项净额约7.51亿港元，法定股本为200万美元[134] - 2023年扩大产能所得款项净额4.28亿港元，已使用1.53亿港元，未使用2.75亿港元，预计2024年11月或之前完成[134] - 2023年建设新厂房等所得款项净额2.72亿港元，未使用2.72亿港元，预计2024年11月或之前完成[134] - 2023年设计开发新模具等所得款项净额5100万港元，已使用2300万港元，未使用2800万港元，预计2024年12月或之前完成[134] - 截至报告期末，公司可供分派给股东的储备为人民币1.981亿元（2022年12月31日：人民币1.975亿元）[139] - 报告期内，集团无慈善捐款（2022年：零）[145] - 报告期内公司高级管理层成员薪酬在零至100万港元的有3人[156] 业务发展规划 - 公司将聚焦竞争优势，扩展不同地区市场销售，优化收益结构，提升数字化赋能水平，还扩大直播电商业务并成立步阳甄选[20] - 2024年公司拟扩大产能、建设新厂房及辅助设施、设计开发测试新模具及样品，预计用经营现金、贷款及发售所得款项拨付开支[61] - 为推动可持续长期增长，公司将开发新产品、扩大销售及分销网络、提高品牌知名度、扩大生产能力、提高运营效率并投资人力资本开发[75] - 公司拟维持现有铝合金汽轮制造主营业务，探索潜在业务机会，使业务组合和收入来源多元化[75] - 公司拟开通及扩大直播电商业务，成立步阳甄选，已成立全资附属公司推动新业务发展，考虑用内部资源提供资金[77] 客户与市场 - 截至2023年12月31日，公司有139名客户位于中国，103名客户位于海外国家及地区[27] 风险因素 - 公司面临市场风险、信贷风险及流动资金风险等财务风险，信贷风险主要来自贸易应收款项，利率风险不重大，货币风险主要来自美元[67][68][73][74] - 公司可能受汽车行业发展、国际贸易法规、制裁、贸易政策变化等因素影响业务和财务状况[119] - 公司绝大部分收益来自少数客户，销售减少或终止可能造成重大不利影响[125] - 公司面临铝锭价格波动、原材料采购、劳工、许可证获取等风险[125] 人员情况 - 截至2023年12月31日，公司雇员数目为494人，较2022年12月31日的547人减少[78] - 报告期内雇员成本总额约为人民币4820万元，2022年约为人民币4740万元[78] - 报告期内公司未产生以权益结算以股份为基础的开支[78] - 徐璟珺于2020年9月25日获委任为执行董事，主要负责集团人力资源职能等[86] - 应永晖于2020年9月25日获委任为执行董事，担任行政总裁兼总经理，负责集团日常管理等[87] - 胡惠娟于2020年9月25日获委任为执行董事，担任步阳汽轮国际销售经理，负责集团国际销售[88] - 徐步云于2018年11月14日获委任为董事，2020年9月25日调任为非执行董事，是集团联合创始人、董事会主席及控股股东之一[91] - 朱宁于2020年9月25日获委任为非执行董事，主要负责参与集团主要决策及策略发展计划[96] - 傅夷于2020年10月28日获委任为独立非执行董事，负责向董事会提供独立判断[99] - 杨敏于2020年10月28日获委任为独立非执行董事，在公司财务等方面有逾26年经验[102] - 陈晋赓于2020年10月28日获委任为独立非执行董事，在法律服务行业有超15年经验[104] - 徐永生2011年2月加入集团，任步阳汽轮副总经理兼国内销售经理，负责国内销售[107] - 黄伟2008年2月加入集团，任步阳汽轮副总经理及技术部主管，负责生产、技术及产品研发[108] - 胡美娟2008年2月加入集团，任财务总监，负责财务战略规划等事务，有超25年会计经验[109] - 徐月莲2020年9月25日获委任为公司的联席公司秘书，负责企业秘书及合规工作，有超30年财务会计经验[111] 董事背景 - 徐步云曾负责的步雲門業配貨因未完成年度公司备案，营业执照于2001年9月25日被吊销并撤销公司登记[92] - 朱宁曾为法定代表人的永康市勒克斯電子有限公司因持续停业超六个月，营业执照于2018年6月21日被吊销并注销[97] - 徐步云于2000年11月获企业管理专业高级经济师资格，2003年6月毕业于浙江财经大学，主修工商管理专业[92] - 朱宁于2005年12月毕业于西南政法大学，获法律学位[98] - 胡惠娟于2007年6月毕业于浙江农林大学，获工商管理（中澳合作）学士学位[90] 股息政策 - 公司可采取现金、股份或两者结合方式分派股息，无固定派息率政策[127] 股份相关 - 公司将在2024年5月28日至5月31日暂停办理股份过户登记手续[128] 环境、社会及管治 - 公司制定环境、社会及管治政策，指派执行董事负责相关事宜[129] - 报告期内公司无因未遵守环保法规受重大罚款或处罚，无政府环保机关威胁性或待决行动[129] 股权结构 - 2023年12月31日，董事徐步雲于公司拥有7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[163] - 2023年12月31日，徐步雲于相联法团First Oriental拥有5万股股份，概约百分比为100%；于TopSun拥有3.5万股股份，概约百分比为100%，其配偶于TopSun拥有1.5万股股份[164] - 2023年12月31日，主要股东徐步雲、陈江月、TopSun、First Oriental于公司均拥有7.5亿股股份，股权概约百分比均为75%[168] - First Oriental全部股权由TopSun持有，徐步云和陈江月分别拥有TopSun 70%及30%股权[171] 股份质押与资产抵押 - 报告期内公司控股股东未质押公司股份用于债务担保或抵押[172] - 报告期内集团无资产抵押[173] 贷款情况 - 报告期内集团未向任何实体授予需披露的贷款[174] - 2023年5月8日公司与TopSun订立贷款协议，授出有担保贷款1600万港元，年利率6%，期限三年[176] - 截至2023年12月31日，向TopSun提供的贷款总额为人民币1506.4万元，含本金约1450万元及利息约56.4万元[177] 购股权计划 - 购股权计划于2022年11月18日采纳，根据该计划可能授出的购股涉及股份上限为1亿股，占已发行股份10%[181][182][185] - 购股股权行使期由董事会定，不超授出后十年，行使价不低于规定三者中最高者[183] - 报告期内无购股股权获授出、行使、尚未行使、注销或失效[185] 优先购股权与公众持股 - 公司组织章程细则及开曼群岛适用法律无优先购股权条文[186] - 报告期至报告日，公众持有公司已发行股本不少于25%，符合规定[187] 审核委员会工作 - 审核委员会与董事会审阅集团会计原则及惯例，讨论内部控制及财务申报事宜[188] 核数师相关 - 毕马威会计师事务所为报告期核数师，将退任但愿膺选连任，续聘议案将提呈股东大会[189] 法律诉讼情况 - 报告期内集团无重大法律诉讼或仲裁，无尚未了结重大法律诉讼或索赔[191] 企业管治 - 公司呈列截至2023年12月31日止年度的企业管治报告[195] - 公司采纳上市规则附录C1所载的企业管治守则作为自身守则[196] - 报告期直至报告日期，公司遵守企业管治守则第2部所有适用条文并采纳大部分最佳常规[196] - 董事会负责集团整体领导、战略决策及业务表现监控[197] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会并授权相应职责[197] - 公司为董事购买法律诉讼责任保险并每年审视保障范围[197] - 报告日期董事会由8名董事组成[198] - 8名董事中含3名执行董事[198] - 8名董事中含2名非执行董事[198] - 8名董事中含3名独立非执行董事[198] - 公司已遵照企业管治守则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，杨敏先生为主席[83] 董事退任与参选 - 徐璟珺、朱宁及杨敏将在应届股东周年大会退任并参选连任[146] 董事任期 - 各执行董事初步固定任期为三年，非执行董事无固定任期，各独立非执行董事委任初步固定任期为三年[152]