财务表现 - 公司2023年收入为191,422千港元，较2022年的218,238千港元下降12.3%[4] - 2023年除税后亏损为279,466千港元，占收入的146.0%，较2022年的168.2%有所改善[4] - 公司2023年综合收入为1.914亿港元，同比下降12.3%，主要由于医疗产品和塑料玩具业务减少[37] - 公司2023年毛利率为69.0%，较2022年的66.6%增加2.4个百分点[37] - 公司2023年亏损为2.794亿港元，主要由于应收贷款确认减值亏损2.854亿港元[38] - 公司2023年现金及现金等价物减少4720万港元至1.278亿港元[40] - 公司2023年应付债券为7.402亿港元，较2022年的7.897亿港元有所减少[40] - 公司2023年流动比率为6.7，较2022年的8.0有所下降[40] - 公司2023年资产负债比率为172.9%，较2022年的116.0%显著上升[40] - 公司2023年每股亏损为121.34港仙，较2022年的159.37港仙有所改善[4] - 公司2023年总收入为191,422千港元，同比下降12.3%[190] - 2023年公司净亏损为279,395千港元，较2022年的367,637千港元有所收窄[190] - 公司2023年每股亏损为121.34港仙，较2022年的159.37港仙有所改善[191] - 公司2023年流动负债为427,560千港元，较2022年的198,312千港元大幅增加[192] - 公司2023年流动净资产为873,502千港元，较2022年的1,397,137千港元下降[192] - 公司2023年总资产减流动负债为949,456千港元，较2022年的1,484,341千港元下降[192] - 公司2023年总权益为428,249千港元，较2022年的680,759千港元下降37.1%[193] - 2023年公司亏损279,466千港元，较2022年的367,073千港元减少23.9%[194] - 2023年公司物业重估收益为2,922千港元，较2022年的6,109千港元下降52.2%[194] - 2023年公司经营活动所用现金净额为17,029千港元，较2022年所得现金净额69,410千港元大幅下降[199] - 2023年公司现金及等同现金减少72,565千港元，较2022年增加35,806千港元[200] - 2023年公司偿还债券54,700千港元，较2022年的30,200千港元增加81.1%[200] - 公司2023年总负债为949,456千港元，较2022年的1,484,341千港元下降36.0%[193] - 公司2023年非流动负债为521,207千港元，较2022年的803,582千港元下降35.1%[193] - 2023年公司汇兑差额收益为23,963千港元，较2022年的亏损13,390千港元大幅改善[194] - 2023年公司经营业务所得现金为35,354千港元，较2022年的95,167千港元下降62.8%[199] 业务收入 - 医疗产品销售收入为72,000,000港元，较2022年减少15.9%[6] - 塑料玩具销售收入为7,200,000港元，较2022年减少2.6%[6] - 证券经纪业务收入为3,300,000港元，占集团总收入的1.7%[7] - 资产管理业务在2023年尚未产生任何收入，主要由于市场疲软和投资者热情下降[8] - 公司向五大客户的销售总额占集团销售总额约36%，最大客户销售占比约11%[154] - 公司向五大供应商的采购总额占集团采购总额少于23%，最大供应商采购占比约10%[154] 贷款与信贷管理 - 公司于2023年12月31日有169笔贷款进行减值[19] - 公司拥有14名来自私营公司的企业客户及155名独立客户[28] - 无抵押贷款的利率介乎7%至12%，较有抵押贷款为佳[29] - 无抵押贷款对整体贷款利息收入的贡献高于有抵押贷款[29] - 公司通过提供无抵押贷款扩大客户群范围，优化贷款组合的风险回报加权平衡[30] - 公司通过提供全方位的服务增强客户黏性，确保与经常性客户的业务并维持贷款组合量[31] - 公司定期密切检讨及监察贷款提取后的还款情况，确保按时偿还贷款及高效处理逾期账款[24] - 公司于批准贷款延期前要求借款人偿还到期未付利息，并与借款人磋商提供进一步的担保或抵押品[27] - 公司通过管理层执行的审查及信贷审批以及交易后监控程序来管理信贷风险[14] - 公司采用估值方法估计应收款项预期信贷亏损，基于历史数据及市场预期同时考虑发生损失事件的预期概率及违约情况下的预期亏损严重程度[18] - 截至2023年12月31日，应收贷款总额约为14.09684亿港元，累计减值拨备约为5.12872亿港元[173] - 截至2023年12月31日，贸易应收款项总额约为2.01916亿港元，累计减值拨备约为1.21612亿港元[174] 企业管治与董事会 - 公司董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成[63] - 陈俊杰先生负责公司的战略性规划及财务工作[48] - 梁锦波先生拥有超过15年的高级管理经验，专注于制造、供应链、金融等领域[49] - 何观礼女士在管理大型集团公司方面具有丰富经验[50] - 余达志先生在会计、企业融资及资产管理方面拥有多年经验[53] - 杨海琿先生专注于风险管理和投资组合管理[54] - 林全智先生曾在多家香港上市公司担任董事及高级财务职位[55] - 公司董事会负责监管业务整体发展，包括策略规划、重大投资及财务表现[60] - 公司已购买董事及高级管理人员责任保险，以应对法律诉讼[60] - 公司严格遵守上市规则附录C1所载的企业管治守则[59] - 公司已委任至少三名独立非执行董事，其中至少一名具备适当专业资格或会计及财务管理专长，独立非执行董事占董事会超过三分之一[66] - 公司已收到各独立非执行董事根据上市规则规定就其独立性发出的年度确认书，所有独立非执行董事均为独立人士[67] - 截至2023年12月31日，董事会已举行4次会议，审阅及批准财务及营运表现，并考虑及批准公司整体策略及政策[78] - 公司董事出席记录显示，部分董事如梁锦波先生、余达志先生和林全智先生出席所有董事会会议及股东周年大会[79] - 公司已向董事提供有关上市规则变动的资料，确保董事了解最新发展并遵守相关规定[80] - 公司已成立提名委员会、薪酬委员会及审核委员会，分别负责董事委任、薪酬政策及财务审核等事务[87] - 提名委员会由五名成员组成，大多数为独立非执行董事，主要负责检讨董事会组成及董事委任计划[89] - 公司董事会负责批准及监察所有政策事宜、整体策略及预算、内部监控及风险管理制度等重大事项[85] - 公司高级管理层负责日常管理、行政及营运，重大交易需事先获得董事会批准[86] - 公司已采纳上市规则附录C3所载的证券交易标准守则，全体董事确认在2023年度内已遵守该守则[82][84] - 提名委员会在2023年度内举行了一次会议，所有成员均出席[94] - 薪酬委员会在2023年度内举行了一次会议，所有成员均出席[100] - 审核委员会在2023年度内举行了两次会议，所有成员均出席[105] - 公司设有董事会成员多元化政策，涵盖性别、年龄、文化背景等多个层面[94] - 薪酬委员会负责制定董事及高级管理人员的薪酬政策，确保薪酬水平合理[98] - 审核委员会负责检阅公司财务监控、内部监控及风险管理制度[103] - 公司已采纳董事薪酬政策，旨在提供公平的市场薪酬水平以挽留和激励高质量人才[101] - 董事会负责制定和检讨企业管治政策，并监督董事及高级管理人员的培训和发展[105] - 董事会对公司财务报告负有责任，确保其符合上市规则及其他法定监管规定[106] - 公司管理层向董事会提供必要解释和资料，以便董事会对财务报告作出知情评估[107] - 公司董事会通过审核委员会检讨了风险管理和内部监控系统的成效，包括会计及财务汇报职能的资源、员工资历及经验是否足够，以及员工接受的培训课程及预算是否充足[109] - 公司已制定举报政策，允许员工及第三方匿名举报财务报告、内部监控或其他事宜方面的不当行为[112] - 公司对任何形式的贪污采取零容忍政策，并为雇员提供了平均3小时的反贪污培训，全体雇员均接受了相关培训[113] 审计与财务报告 - 公司外聘核数师开元信德会计师事务所在2023年度收取的审核服务费用为710,000港元[117] - 核数师开元信德会计师事务所有限公司表示有意接受续聘，相关决议案将提交股东周年大会[164] - 核数师确认综合财务报表已根据香港财务报告准则真实公允地反映公司财务状况[167] - 关键审核事项包括贸易应收款项及应收贷款的减值评估，涉及重大管理层估计及判断[170][171] - 公司董事负责根据香港财务报告准则及香港公司条例编制真实公允的综合财务报表[178] - 核数师在审核过程中未发现其他资料与综合财务报表有重大抵触或错误陈述[177] 股东与股权 - 公司主要股东Opus Platinum Growth Fund持有18,000,000股普通股，占已发行股本7.82%[149] - 公司无董事、监事或主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中拥有权益或淡仓[144] - 公司无根据上市规则第14A章规定须予披露的关连交易[151] - 公司无董事在集团五大客户的股本中拥有任何权益[155] - 截至2023年12月31日，公司及其附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[157] - 公司已采纳购股权计划，作为对董事及合资格雇员的奖励，详情载于综合财务报表附注31[159] - 截至2023年12月31日，公司维持充足公众持股量[161] 其他 - 公司股东周年大会将于2024年6月26日举行，股东周年大会通告将在会议日期前至少21天寄发给股东[120] - 公司已修订并采纳了新的公司细则，修订后的细则可在公司及联交所网站查阅[129] - 公司建立了网站www.lerado.com，提供业务运营、财务资料、企业管治常规等最新资料供公众查阅[130] - 公司截至2023年12月31日的年度业绩未建议派发末期股息[135] - 公司物业重估产生收益390万港元，计入物业重估储备[136] - 公司2023年实缴盈余为933,125千港元，累计亏损为1,543,953千港元[138] - 公司董事无与公司或其附属公司订立不可在一年内无补偿终止的服务合约[143]