财务数据关键指标变化 - 2023年12月31日，公司使用权益法入账的投资为12.16亿元，较2022年12月31日的14.44亿元下降，主要因确认对山南雅拉香布投资减值损失2.61亿元[1] - 2023年12月31日，公司存货为1.19亿元，较2022年12月31日的1.07亿元上升，主要因原材料及制成品存货增加[1] - 2023年12月31日，公司应收贸易款净额为1.82亿元，较2022年12月31日的1.90亿元下降[1] - 2023年12月31日，公司应收贷款为7500万元，2022年12月31日为零，该余额已在2024年3月全部结清[1] - 2023年12月31日，公司以摊余成本计量的其他金融资产扣除预期信贷亏损拨备后净值为10.07亿元，较2022年12月31日的9.80亿元上升[3] - 2023年12月31日，公司应付贸易款及应付票据为1.54亿元，较2022年12月31日的2.47亿元下降，主要因应付票据减少6700万元[3] - 2023年12月31日，公司合同负债为1700万元，较2022年12月31日的3500万元下降，主要因销售啤酒产品预收客户款下降[3] - 2023年12月31日，公司预提费用及其他应付款为1.61亿元，较2022年12月31日的1.81亿元下降[3] - 2023年12月31日，公司银行借款较2022年12月31日减少2600万元，主要因2023年归还银行借款本金净额所致[3] - 截至2023年12月31日，公司发行的可换股债券负债部分为人民币3.21亿元，2022年12月31日为人民币3.09亿元；2021年3月发行的可换股债券本金约为3.80亿港元（相当于人民币3.18亿元），年息率为5.0%[5] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，集团的负债比率分别为20.94%和21.12%[5][6] - 2023年，集团以人民币3300万元收购西藏生命之水营销11%股权，收购前持有38%股权，收购完成后持有49%股权[8] - 2023年，集团购买物业、厂房及设备为人民币1400万元，2022年为人民币600万元[8] - 截至2023年12月31日，集团已承诺购买物业、厂房及设备及其相关工程约为人民币1400万元，2022年12月31日为人民币500万元[8] - 截至2023年12月31日，集团一笔余额为人民币1.50亿元的银行借款以西藏天地绿色饮品发展有限公司35%的股本权益、西藏高原天然水有限公司7%股本权益和当雄县境内的矿泉水采矿权作质押[8] - 截至2023年12月31日，集团一笔余额为人民币9450万元的银行借款以山南雅拉香布20%的权益作质押[8] - 截至2023年12月31日，集团一笔余额为人民币8000万元的银行借款以一个第三方的土地使用权作抵押[8] - 截至2023年12月31日，集团一笔余额为人民币1.02亿元的银行借款以账面价值为人民币4900万元的工厂厂房以及账面价值为人民币2500万元的土地使用权作抵押[8] - 截至2023年12月31日，人民币1.11亿元的银行承兑汇票以银行存款人民币1100万元作担保[11] - 截至2023年12月31日，公司向联营公司提供财务担保净额为2.45亿元人民币，2022年12月31日为2.65亿元人民币[12] - 截至2023年12月31日，为联营公司取得的银行借款净额2.45亿元人民币提供担保，其中1.60亿元担保期限为2023年9月27日至2024年9月27日，8500万元担保期限为2021年7月15日至2024年7月15日[12] - 2023年公司年度水产能约为300,000吨，年度啤酒产能约为2,000,000百升，与2022年一致[12] - 公司供股已於2023年1月30日完成，發行1,019,797,000股供股股份，每股認購價0.385港元[27] - 截至2023年12月31日，公司已發行普通股數目為4,079,188,000[27] - 截至2023年12月31日，供股所得款項淨額約3.88億港元已全部運用，70%用於償還集團外界債務，30%用於集團一般營運資金[27] - 公司2023年無宣告派發股息，2022年亦無[27] - 2023年公司总收入3.14亿元，较2022年增长0.8%[45][46] - 2023年水业务收入8700万元，较2022年增长32.9%[46] - 2023年啤酒销量298,196百升，较2022年下降18.2%；收入223,169千元，较2022年下降9.4%；调整后EBITDA为58,523千元，较2022年下降37.1%[48] - 2023年集团整体毛利率24.7%，较2022年下降4.4个百分点；水业务毛利率10.3%，较2022年下降0.9个百分点；啤酒业务毛利率28.9%，较2022年下降5.0个百分点[49][50] - 2023年销售及分销费用从3000万元增至5000万元，增长68.8%；行政费用从7500万元增至8900万元，增长18.7%[52] - 2023年应收贸易款预期信贷亏损拨备2400万元，较2022年的8700万元减少；应收借款预期信贷亏损拨备100万元，2022年为无；以摊余成本计量的其他金融资产预期信贷亏损拨备1200万元，较2022年的200万元增加[52] - 2023年其他收益净额1500万元，较2022年的1800万元减少，主要包括政府补助1300万元，较2022年的1900万元减少[52] - 2023年应占使用权益法入账的投资亏损26万元，较2022年的1100万元减少[52] - 2023年年度亏损3.53亿元，2022年亏损1.02亿元[54] - 2023年非流动资产23.29亿元，流动资产16.57亿元，流动负债10.61亿元，非流动负债6900万元，公司拥有人应占权益28.56亿元[41] - 2023年使用权益法入账的投资减值损失为2.61亿元，该项目为一次性非现金项目，不影响日常运营及现金流[55] - 2023年所得税费用为590万元，较2022年的530万元上升60万元[56] - 2023年年度亏损为3.53亿元，2022年亏损为1.02亿元[57] 业务风险相关 - 公司面临来自国内外公司的竞争日益激烈，中国瓶装水及啤酒行业竞争激烈且预期竞争将加剧[23] - 公司经营活动面临市场风险（包括货币风险、现金流量及公允价值利率风险）、信贷风险及流动性风险[25][26] - 公司面临客户对瓶装水及啤酒偏好、认知及消费模式变动的风险，宏观经济变动可能影响业务和产品市场份额[21] - 公司对有限水源的依赖使业务面临风险，若水源受影响会波及产品质量[23] - 公司高度依赖产品品牌名称及声誉推动销量，负面事件会影响市场推广及销售能力[23] - 公司业务可能因西藏相关交通运输受影响而中断或受其他影响[23] 公司运营管理相关 - 公司确保员工合理受偿，根据行业基准以及雇员个人表现定期检讨薪酬及福利政策[21] - 公司设有售后服务中心，销售人员定期拜访及/或致电市场常规经销商及销售网点[21] - 公司建立程序持续识别、报告、监察及管理重大风险[21] - 公司将立足西藏市场，以西藏基地市场为核心，强化传统渠道建设，优化全国布局[29][31] - 公司将加大产品研发力度，以「5100」品牌为核心，丰富产品种类，提升品牌知名度和美誉度[30][32] - 公司将密切关注国际市场动态，通过香港市场运营经验开拓东南亚市场[34][36] - 公司将提升生产资源利用效率，减少生产浪费，加强环保意识宣传教育[38] - 报告期后事项请参阅综合财务报表附注44[38] 董事信息相关 - 周伟杰先生56岁，2022年1月1日加入董事会，1990 - 2000年从事专业审计工作[61] - 郑钧丞先生47岁，2022年5月25日加入董事会，曾担任阿里巴巴高级法律顾问[61][63] - 岳志强先生59岁，2011年3月1日 - 2021年6月30日为执行董事，2023年7月21日重新获任[64] - 姜晓虹女士66岁，2011年3月1日加入董事会，有超31年运营管理经验[65] - 谢坤先生45岁，2022年1月1日加入董事会，2000年获重庆商学院经济学学士学位[69] - 谢先生自2020年3月任申万宏源集团法务风控部总经理，自2020年5月兼任投资管理部总经理[70][72] - 谢先生自2020年6月任新疆天山产业投资基金管理有限公司董事，自2020年7月任宏源汇富创业投资有限公司董事[70][72] - 谢先生曾于2004年1月至2007年5月在恒泰证券上海管理总部法律事务岗工作[70][72] - 谢先生曾于2007年5月至2015年5月在宏源证券担任多个职位[70][72] - 谢先生曾于2015年5月至2021年5月任申万宏源集团职工监事，于2015年5月至2017年2月任法务风控部总经理[70][72] - 谢先生曾于2017年2月至2020年3月在申万宏源证券担任多个职位[70][72] - 谢鲲先生45岁，2022年1月1日加入董事会，2000年获重庆商学院经济学学士学位，2003年获华东政法学院法律硕士学位[71] - 魏哲明先生41岁，2022年5月25日加入董事会，曾于2019年12月31日至2020年6月30日为非执行董事[74] - 魏哲明先生2005年毕业于新疆大学获法学学士学位，2013年于新疆财经大学获工商管理硕士学位[74] - 张春龙博士60岁，2022年7月8日加入董事会，为独立非执行董事、董事会主席等[74][75] - 张博士拥有逾35年金融机构及国有企业工作经验，分别于1986年、2002年、2017年取得大连大学机械工程学士、香港浸会大学工商管理硕士、大连理工大学企业管理博士学位[77] - 卢伟雄先生64岁，于2021年9月28日加入集团任独立非执行董事，拥有逾25年审计、财务及管理经验，1985年获澳洲北昆士兰詹姆斯库克大学商学学士学位[77] - 林霆女士54岁，于2022年7月8日加入董事会任独立非执行董事[77][78] - 王东先生于2017年5月29日获委任为执行董事，8月18日获委任为公司行政总裁，2020年6月30日退任执行董事[89] - 林女士于2016年6月起担任汇财金融投资控股有限公司执行董事，2021年10月起担任UJU Holding Limited独立非执行董事[88] - 王先生于1989年取得中国律师资格，2001年起担任中国工商银行高级经济师，2016年获得中国证券投资基金业协会从业人员资格及深圳证券交易所「上市公司独立董事资格」[89] - 林女士于1992年获得上海工程技术大学工业管理工程学士学位，2004年获得香港科技大学科技管理（资讯科技）硕士学位[88] - 王先生毕业于新疆大学，取得法学士学位，于武汉大学取得工程硕士学位及于华南理工大学取得高级管理人员工商管理硕士学位[89] - 林女士于2009年3月至2013年4月先后担任中国货运航空有限公司规划发展部副部长及信息部总经理等职[88] - 王先生于1987年至2012年在中国工商银行股份有限公司省分行等工作，担任过多个职位[89] - 王先生于2016年9月至2018年8月任职新疆天山产业投资基金管理有限公司董事兼总经理[89] 董事会治理相关 - 2023年公司已遵守企业管治守则，惟非执行董事魏哲明先生因处理其他商业事项未出席2023年6月30日举行的公司股东周年大会[86] - 董事会带领和监督集团业务整体发展及方向，提升股东价值，已成立四个董事委员会并转授多项职责[86] - 董事会现由九名成员组成，包括三名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事[94][97] - 公司设有四个董事会委员会[96][98] - 公司现有9位董事，其中3名是独立非执行董事，占比三分之一，符合上市规则要求[102][103][108] - 截至2023年12月31日，公司有368名全职雇员，其中男性219名，女性149名，性别比例约为1名男性对0.68名女性[114][118] - 董事会主席由张春龙博士担任，行政总裁由王东先生担任，二者角色分离[115][119] - 审核委员会、提名委员会及薪酬委员会均由独立非执行董事担任主席[103][108] - 独立非执行董事薪酬需定期审查，其独立性在委任时及每年评估[103][108] - 提名委员会代表董事会审查和评估董事会组成，考虑多方面因素确定最佳组合[104][108] - 董事会目标是至少保持目前女性代表水平，最终增加性别平等[107][112] - 全体执行董事按规则处理集团业务，全体董事就集团重大事项被征询意见[116][120] - 董事会定期开会检讨财务等信息，董事可获取相关文件和顾问服务[122][124] - 现任