财务业绩表现 - 2023年公司拥有人应占年内亏损9.47409亿港元，较2022年的7.34563亿港元增加29.0%[3][12] - 2023年每股基本亏损0.4111港元，较2022年的0.3187港元增加29.0%[3][12] - 2023年净资产34.864亿港元，较2022年的44.945亿港元减少22.4%[3] - 2023年资产总值77.711亿港元，较2022年的100.188亿港元减少22.4%[3] - 2023年公司拥有人应占股权31.198亿港元，较2022年的40.224亿港元减少22.4%[3] - 2023年现金及银行结余5730万港元，较2022年的9750万港元减少41.2%[3] - 2023年每股资产净值1.35港元，较2022年的1.75港元减少22.9%[3] - 2023年股本回报率为 - 30.37%，较2022年的 - 18.26%下降66.3%[3] - 2023年总资回报率为 - 12.19%，较2022年的 - 7.33%下降66.3%[3] - 2023年借贷比率为113.85%，较2022年的98.76%增加15.3%[3] - 2023年公司拥有人应占亏损约9.47409亿港元，较2022年约7.34563亿港元增加约29% [47] - 2023年公司普通股股东应占每股基本亏损41.11港仙，较2022年的31.87港仙增加 [47] - 集团其他收入、收益及亏损从2022年约4.67687亿港元减至2023年约2.58946亿港元，主要因合营企业应收款和应收贷款利息收入减少及2023年有出售附属公司收益 [47][51] - 集团金融资产减值净额从2022年约2.5158亿港元增至2023年约4.89129亿港元，因应收贷款信贷质量恶化 [47][53] - 集团投资物业公允价值亏损从2022年约2.08156亿港元减至2023年约6364.6万港元，因北京投资物业公允价值亏损减少及出售投资物业 [48] - 集团融资成本从2022年约5.30034亿港元减至2023年约3.42422亿港元，因2023年上半年赎回可换股债券 [48] - 合营企业中海油气业绩下滑，公司摊占业绩从2022年盈利约660万港元转为2023年亏损约6893.7万港元 [48][49] - 集团2023年租金收入约9695.8万港元，与2022年约9688.4万港元基本持平 [50] - 集团投资物业公允值亏损从2022年约2.08亿港元减至2023年约6364.6万港元[55] - 集团财务费用从2022年约5.3亿港元减至2023年约3.42亿港元，因2023年上半年赎回可换股债券[58] - 公司摊占合营企业损益从2022年盈利约113万港元转为2023年亏损约8307.1万港元，主因合营企业中海油气业绩下滑[59] - 集团物业、厂房及设备从2022年末约2.38亿港元减至2023年末约5413.4万港元，因出售办公室物业[61] - 集团应计费用、租务按金及其他应付款从2022年末约12.04亿港元减至2023年末约4.19亿港元[62] - 2023年末集团受限银行结余为0，2022年末为6.75亿港元；现金及银行结余为5733.3万港元，2022年末为9751.7万港元[67] - 2023年末集团现金及银行结余中，港元占比5.0%，人民币占比94.7%，美元占比0.3%[67] - 2023年末集团借款总额约35.52亿港元，短期借款34.85亿港元，长期借款6688.7万港元，无换股债券[69] - 2023年集团所有借款利息按固定及浮动利率计算，年利率3.7% - 27.6%，2022年为3.7% - 12.0%[69] - 2023年末集团未偿还长短期借款中，人民币借款35.52亿港元，无港元借款[70] - 2023年12月31日，公司固定利率借款为14.56876亿港元，浮动利率借款为20.9506亿港元，总计35.51936亿港元[71] - 2023年上半年，公司赎回本金约4171.2万港元的可换股债券，该债券已全部赎回[72] - 2023年12月31日，公司借贷比率为114%（2022年12月31日为99%），流动比率为0.8x（2022年12月31日为1.9x）[73] - 2023年12月31日，公司现金及银行结余约为5700万港元，约34.85亿港元计息借款须12个月内偿还[76] - 报告期末后，公司另有本金约1.31亿港元借款未按预定日期偿还[76][77] - 截至2023年12月31日，集团股东资金减少约9.03亿港元至约31.20亿港元，减幅约22%[137] 业务经营情况 - 合营企业中海油气完成2023年度生产经营目标，但因工厂大修停产2个月致业绩较2022年下滑[15][16] - 2023年下半年公司调整战略部署，传统能源支持石化产业向精细化工转型，新能源聚焦分布式光伏和充电桩项目[18][19] - 合营企业北京灵骏投资的光伏电池组件项目2023年9月首件组件下线，10月量产，12月交付首批产品[20][21] - 2023年12月公司就分布式光伏项目投资与伙伴达成协议，拟建设装机约1.3MW屋顶电站，已进入施工前准备阶段[22][23] - 2023年公司重新调整经营策略，收缩不良资产投资及资产管理业务，重心转向股权投资，尤其是新能源领域[25][26] - 截至2023年12月31日，NT Trust Scheme为公司最重大金融资产投资，账面价值占总资产约3.0%（2022年12月31日：3.9%）[27] - 公司向NT Trust Scheme合共投资人民币5.05亿元（约5.57419亿港元），截至2023年12月31日，其账面价值约2.30801亿港元（2022年12月31日：3.87458亿港元），占集团总资产约3.0%（2022年12月31日：3.9%）[28] - 2023年度公司以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产公允价值变动亏损约1.47287亿港元（2022年度：1.66108亿港元），其中约1.51936亿港元（2022年度：3530.9万港元）亏损归因于NT Trust Scheme公允价值变动[28] - 2023年公司成功处置若干不良资产投资项目并回笼部分资金，加强存量股权投资项目投后管理[33] - 公司物业租赁业务2023年度租金收入约9695.8万港元（2022年度9688.4万港元），收入保持稳定[38] - 公司物业经营团队采取多项举措稳定租金收入，包括月度市场调研、维系和开拓客户、制定催缴流程等[38] - 2023年10月11日公司签订两项出售协议，分别以2亿港元出售目标公司100%股份及相关债权、7000万港元出售投资物业，两项出售于12月完成[43][44][45] - 2023年除上述两项出售外，集团无其他重大收购或出售事项 [46] 未来展望与策略 - 展望2024年，全球经济增长预期进一步放缓，中国经济工作基调是稳增长[40] - 投资者将关注通过创新和价值链升级寻找新增长驱动因素，市场资金将持续涌入数字经济、人工智能发展和绿色技术等领域[40] - 公司将保持现有业务稳定增长，深耕新能源赛道，逐步缩减对不良资产及贷款的投资[40] - 公司将加强人才队伍建设、拓展合作伙伴、考虑多元化融资渠道，在“光、储、充”业务领域新增投资规模[40] 应收贷款情况 - 截至2023年12月31日，公司未偿还应收贷款账面价值约为18.94亿港元，2022年为22.46亿港元[95] - 应收贷款固定期限为2个月至2年，年利率为4.75%至20% [95] - 相关应收贷款授予56名在中国运营业务的企业借款人[97] - 2023年12月31日，公司应收贷款总额约为23.52亿港元，2022年为23.96亿港元[97] - 2023年12月31日，应收最大借款人款项约为2.21亿港元，占应收贷款总额9.4%；应收前五大借款人款项约为5.80亿港元，占应收贷款总额24.6% [97] - 按初始贷款开始日期编制的应收贷款（扣除亏损拨备）账龄分析显示，2023年一年内为3.47亿港元，一年后两年内为7.78亿港元，两年后五年内为7.70亿港元[99] - 按贷款到期日编制的应收贷款（扣除亏损拨备）账龄分析显示，2023年尚未逾期为9269.2万港元，逾期91 - 180日为2.54亿港元，超过365日为15.48亿港元[100] - 公司向集团管理层引荐人士授出贷款以获利息收入，但考虑经济形势，除可能向联营公司或业务伙伴提供的贷款及垫款外，不拟提供进一步贷款[87] - 授出贷款前公司进行多项信贷风险评估，授出后指定人员监控还款情况，可能聘请律师协助追回贷款[89][91][93] - 公司将审查及提高收回贷款及应收款项的措施，以提高效率和财务资源[94] - 2023年公司开始向相关借款人追讨应收贷款，部分借款人已清偿贷款，除两笔贷款借款人外，其他借款人提议分期还款[102] - 截至2023年12月31日，除五笔相关应收贷款未偿还本金及利息总额约9700万港元外，所有相关应收贷款均已逾期[105][106] - 2023年度公司录得相关应收贷款减值亏损拨备约3.102亿港元，2022年度为1.37748亿港元[107] - 公司根据预期信贷亏损模型下三个不同阶段对相关应收贷款的信贷素质进行分类[112] - 第一阶段金融工具亏损拨备按等于十二个月预期信贷亏损的金额计量[112] - 第二阶段金融工具亏损拨备按等于全期预期信贷亏损的金额计量[112] - 第三阶段金融资产亏损拨备按等于全期预期信贷亏损的金额计量[112] - 公司使用债务人及其担保人的信贷亏损经验、还款历史等评估违约概率、违约亏损率及前瞻性资料影响[108] - 公司通过比较报告日期与初始确认日期之间整个预期时段发生的违约风险，评估信贷风险自初始确认以来是否大幅增加[109][110] - 公司会参考无需付出过多成本或努力即可获取的合理、支持性及可用信息进行评估[109][110] - 相关应收贷款预期信贷亏损评估重大输入数据包括阶段分类、未偿还余额等多项内容[113] - 基于穆迪评级/行业组别的借款人违约概率介乎1.1%至51.5%，违约损失率介乎52.7%至64.0%[114] - 2023年相关应收贷款信贷质量恶化，集团预期信贷亏损减值亏损约3.102亿港元，2022年约为1.37748亿港元[117] - 2024年3月18日公司成立特别调查委员会，调查应收贷款组合贷款协议相关事宜[120] - 截至2023年12月31日，集团应收贷款本金总额及应计利息约为人民币22.01亿元（相当于约24.29亿港元）[120] - 特别调查委员会于2024年3月18日委任调查机构协助调查贷款协议[122] - 特别调查委员会委任独立法律顾为调查机构提供指引及独立法律支援[122] - 成立特别调查委员会并非因发现潜在欺诈或不诚实行为，是主动回应联合声明及核数师建议[124] - 2024年3月18日公司拟向广东珠光出售贷款权益，代价为人民币22亿元（约24.28亿港元）[128] 其他财务事项 - 公司在NT Trust Scheme的权益持有待售，在综合财务状况表内列为流动资产[30] - 截至2023年12月31日，集团账面价值约20.78亿港元的投资物业已抵押[133] - 截至2023年12月31日，集团无购买非上市股本证券已订约但未计提的资本开支，2022年为1.68亿港元[135] - 截至2023年12月31日，集团为合营企业贷款提供约28.39亿港元企业担保，2022年为35.77亿港元[136] 员工与薪酬 - 截至2023年12月31日，集团在香港及中国共聘用55名雇员，2022年为66名[139] - 2023年度集团员工成本总额约为6281.4万港元，2022年度为6693.3万港元[140] - 公司与雇员保持良好关系，招聘和挽留经验丰富员工无困难[144] - 2023年12月31日公司雇员55名，2022年12月31日为66名[198] - 2023年度雇员薪酬成本总额约62,814,000港元，2022年度为66,933,000港元[198] - 公司致力吸纳和挽留人才，重视雇员事业发展并提供持续培训[199] - 公司每年检讨薪酬架构、工作情况、花红及奖励制度[200] 公司治理与合规 - 董事会决定不建议派付2023年度末期股息，2022年度亦无派付[148] - 公司2023年遵守《企业管治守则》适用条文，但主席兼任联席行政总裁偏离规定[149] - 公司2023年采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，董事均遵守规定[151]