公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年总收益为10350万港元，较2022年的4580万港元增加126.0%[2][6] - 2023年毛利为4420万港元，较2022年的2250万港元增加96.4%[2][6] - 2023年毛利率为42.7%，较2022年的49.2%减少13.2%[2][6] - 2023年年度溢利为290万港元，2022年为亏损1380万港元，同比增长121.0%[2] - 2023年每股基本及摊薄盈利为0.2港仙，2022年为亏损1.2港仙，同比增长116.7%[2] - 截至2023年12月31日，总资产为1.418亿港元，较2022年的1.33亿港元增加6.6%[2] - 2023年股东权益为5030万港元，较2022年的4780万港元增加5.2%[2] - 2023年流动比率及速动比率为1.2倍，较2022年的1.1倍增加9.1%[2] - 2023年资产负债比率为6.6%，较2022年的8.4%减少21.4%[2] - 公司收益从2022年约4580万港元增加约5770万港元或约126.0%至2023年约1.035亿港元[18] - 公司毛利从2022年约2250万港元增加约2170万港元或约96.4%至2023年约4420万港元[24] - 公司整体毛利率从2022年约49.2%减少约6.5个百分点至2023年约42.7%[25] - 公司本年度溢利约2.9百万港元，2022年亏损约13.8百万港元，收益从2022年约45.8百万港元增至本年度约103.5百万港元，增加约57.7百万港元或约126.0%，整体毛利率从2022年约49.2%降至本年度约42.7%[35] - 资产负债比率从2022年约8.4%降至2023年约6.6%，下降约1.8个百分点[39] 各条业务线收益数据关键指标变化 - 2023年机票分销业务分部收益为2210万港元，较2022年的1140万港元增加93.9%[7] - 机票分销收益从2022年约1140万港元增加约1070万港元或约93.9%至2023年约2210万港元[19] - 旅游业务流程管理收益从2022年约3200万港元减少约1090万港元或约34.1%至2023年约2110万港元[20] - 旅游产品及服务2023年收益约6030万港元，2022年无收益[21] - 其他业务流程管理收益从2022年约230万港元降至2023年零[22] 各条业务线毛利及毛利率数据关键指标变化 - 机票分销毛利从2022年约670万港元增加约1090万港元或约162.7%至2023年约1760万港元，毛利率从约59.0%升至约79.5%[26] - 旅游业务流程管理毛利从2022年约1540万港元减少约140万港元或约9.1%至2023年约1400万港元，毛利率从约48.0%升至约66.4%[27] - 旅游产品及服务2023年毛利约1260万港元，毛利率约20.9%，2022年无毛利[28] - 其他业务流程管理分部2022年毛利约0.4百万元，毛利率约18.1%，本年度无毛利[29] 其他收支数据关键指标变化 - 其他收入从2022年约1.6百万港元减至本年度约0.5百万港元，减少约1.1百万港元或约68.8%[30] - 销售开支从2022年约3.6百万港元减至本年度约3.0百万港元，减少约0.6百万港元或约16.7%[31] - 行政开支从2022年约41.2百万港元减至本年度约36.3百万港元，减少约4.9百万港元或约11.9%[32] - 金融资产预期信贷亏损拨备拨回从2022年约4.0百万港元减至本年度约1.2百万港元，减少约2.8百万港元或约70.0%[33] 现金流量及现金等价物数据关键指标变化 - 2023年经营活动所用现金净额约24.8百万港元，2022年约11.2百万港元；投资活动所得现金净额2023年约0.1百万港元，2022年约10.4百万港元；融资活动所得现金净额2023年约7.3百万港元，2022年所用现金净额约1.7百万港元[37] - 2023年12月31日现金及现金等价物约26.4百万港元，较2022年约43.8百万港元减少约39.7%[38] 负债及款项数据关键指标变化 - 2023年12月31日应付直接控股公司款项为10.0百万港元，2022年为零[45] 员工相关数据关键指标变化 - 2023年12月31日集团雇员71名，2022年12月31日为70名；2023年总员工成本约3170万港元，2022年约4630万港元[49] 债券相关数据关键指标变化 - 2023年12月31日集团拥有加拿大政府发行的政府债券约150万港元，2022年为140万港元；债券利率2023年为每年3.6%，2022年为每年1.8% [51] 购股权相关数据 - 2023年1月1日及2023年12月31日，共有1.2亿份购股权可供授出，年内未授出任何购股[53] - 根据购股计划及公司其他购股计划可授出购股的最高股份数目不得超过1.2亿股，相当于截至报告日期已发行股份总数的10%[179] - 已发行及因在直至授出日期止任何12个月期间根据购股计划及公司其他购股计划向每名合资格参与者授出的购股（包括已行使及尚未行使的购股）获行使而可予发行的股份总数不得超过授出日期已发行股份的1%[181] - 购股可于董事会厘定及通知各承授人的期间内任何时间行使，但自购股被视为授出及接纳当日起计不得超过10年[182] - 根据购股计划所授出任何特定购股所涉及股份的认购价须由董事会全权酌情厘定，且至少为授出日期正式收市价、紧接授出日期前五营业日正式平均收市价、股份面值中的最高者[184] - 接纳购股权后，承授人须向公司支付1.00港元作为授出代价[185] - 购股计划自2018年5月7日起十年内有效，将于2028年5月6日到期[186] - 截至报告日期，概无根据购股计划授出或同意授出任何购股[178] - 截至报告日期，购股计划项下并无尚未行使的购股[187] 上市及款项动用情况 - 公司2018年6月28日上市，所得款项净额为4970万港元[55] - 截至2023年12月31日，偿还银行借款实际动用2150万港元；拓展机票分销业务实际动用100万港元，未动用1240万港元；提升资讯科技基建实际动用480万港元，未动用190万港元；拓展旅游业务流程管理业务实际动用690万港元；广告及推广实际动用120万港元；总计实际动用3540万港元，未动用1430万港元[56] 公司人员任职信息 - 刘学斌先生51岁，2021年7月19日获委任为执行董事，负责集团整体策略规划及业务发展[58] - 高颂妍博士39岁，2021年7月19日获委任为执行董事，负责监督集团的营运、策略管理、财务职能及业务发展，也是董事会主席及公司行政总裁[60] - 刘杰锋先生32岁，2021年7月19日获委任为非执行董事，自2019年4月起为安德列斯教育集团副经理[63] - 方卫斌先生50岁，自2021年7月19日获委任为独立非执行董事[64] - 关嘉怡女士自2021年7月19日获委任为独立非执行董事[67] - 孙燕华女士自2021年7月19日获委任为独立非执行董事[69] - 朱碧芳女士自集团1976年注册成立以来，在旅行及旅游业拥有逾40年经验[70] - 朱淑芳女士于1983年1月加入集团，先后担任多个职位[71] - 赵建辉先生于2014年8月加入集团，在审计、会计及财务领域拥有逾25年经验[73] - 罗梁妙莲女士于2004年1月加入集团，在旅游业拥有逾30年经验[75] - 陈瑞喜于2022年7月加入集团，负责监督旅游业务在中国的运营[76] - 周启宇于2017年7月加入集团，现任首席财务官及公司秘书[78] - 高颂妍博士为公司董事会主席兼行政总裁[83] 公司人员学历信息 - 朱碧芳女士于1978年6月取得加拿大多伦多大学的通识文学士学位[70] - 朱淑芳女士于1980年9月至1982年就读加拿大多伦多大学[72] - 赵建辉先生于1988年2月在美国纽约州立大学水牛城分校取得工商管理理学学士及硕士学位[74] 公司企业管治相关情况 - 公司已采纳及遵守企业管治守则所载适用守则条文（条文第C.2.1条除外），截至日期为2023年12月31日[82] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有三名独立非执行董事，符合上市规则规定[90] - 截至2023年12月31日，全体董事均参加持续专业发展[96] - 2023年董事会召开4次会议，6月召开1次截至2022年12月31日止年度的股东周年大会，各位董事出席率均为100%[100] - 2023年董事会主席与所有独立非执行董事举行1次会议[100] - 审核委员会于2018年5月7日成立，由3名独立非执行董事组成，2023年召开3次会议，成员出席率均为100%[104][106] - 薪酬委员会于2018年5月7日成立，由3名成员组成，2023年召开1次会议，成员出席率均为100%[107][110] - 提名委员会于2018年5月7日成立，由3名成员组成[110] - 定期董事会会议提前至少14天发通告，其他会议发合理通告[97] - 董事会文件在会议前至少3天寄发董事[98] - 董事会及董事委员会会议记录由公司秘书保存，草稿及最终版本会寄给董事征求意见[99] - 董事会负责履行企业管治守则的守则条文第A.2.1条所载职能[102] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会召开一次会议，成员出席率均为100%[114] - 风险识别程序至少每年进行一次[117] - 截至2023年12月31日止年度，董事会审核集团风险管理及内部控制系统有效性，认为系统充足有效[119] - 董事会预计每年对风险管理及内部控制系统进行检讨[120] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则为董事证券交易守则，所有董事确认遵守[121] - 公司制定处理及传播内幕消息政策，员工均须遵守[125] - 公司秘书周启宇年内遵守上市规则第3.29条专业培训规定[126] - 合共持有公司股本中不少于十分之一投票权的股东有权要求召开股东特别大会或在股东大会增加决议案[127][133] - 公司将核对股东要求，若无误公司秘书将要求董事会于两个月内召开股东特别大会[130] - 若递交要求后21天内董事会未通知相反结果且未召集大会，股东可自行召集[131] - 董事会定期审阅股东沟通政策，认为截至2023年12月31日止年度现有政策充分有效[137] - 公司于2023年6月28日修订并采纳大纲及细则[139] - 公司本年度遵守上市规则附录C1所载企业管治守则（惟第C.2.1条除外）[193] - 所有董事确认于截至2023年12月31日止年度内已完全遵守标准守则[194] 公司酬金相关情况 - 截至2023年12月31日止年度，已付或应付集团高级管理层薪酬总额约为530万港元[93] - 2023年高级管理层成员（不包括董事）薪酬区间为零至500,000港元的有1人[94] - 2023年高级管理层成员（不包括董事）薪酬区间为500,001港元至1,000,000港元的有2人[94] - 2023年高级管理层成员（不包括董事）薪酬区间为1,000,001港元至1,500,000港元的有1人[94] - 2023年高级管理层成员（不包括董事）薪酬区间为2,000,001港元至2,500,000港元的有1人[94] - 截至2023年12月31日止年度，法定核数服务酬金为1575千港元，非鉴证服务酬金为582千港元，总计2157千港元[124] - 截至2023年12月31日止年度，集团无向董事及五名最高薪酬人士支付酬金作为奖励或离职补偿[190] 公司业务及业绩相关说明 - 公司主要业务为投资控股，集团在加拿大、美国及中国提供多项旅游相关业务[141] - 截至2023年12月31日止年度集团业绩分析载于报告第114页财务概要中[143] 公司合规及报告相关情况 - 截至2023年12月31日止年度，集团无重大违反适用法律法规情况[145] - 集团2023年环境、社会及管治报告于2024年4月30日刊发[147] 公司雇员结构情况 - 截至2023年12月31日，集团共有71名雇员，其中男性28名，女性43名[149] 公司股息及大会相关情况 - 董事会不