财务业绩 - 2023年公司总收益约为人民币34,608,000元，较去年约人民币71,049,000元减少约人民币36,441,000元或51.3%[11][15] - 2023年整体毛利约为人民币15,790,000元，较去年约人民币14,195,000元增加约人民币1,595,000元或11.2%[16] - 2023年毛利率由去年的20.0%上升至45.6%[16] - 2023年公司拥有人应占年内全面开支总额约为人民币49,593,000元，较去年约人民币44,453,000元增加约人民币5,140,000元或11.6%[11][16] - 2023年平面媒体广告无收益，与2022年情况相同[17] - 户外及数字广告收益从去年约3548.1万元降至本年度约252.3万元，减少约3295.8万元或92.9%[20] - 户外及数字广告业务分类亏损为478.7万元，较去年增加约234.1万元或95.7%[21] - 电影及娱乐投资收益从去年约1413万元降至本年度616.3万元，减少约796.7万元或56.4%[23] - 电影及娱乐业务分类亏损约为5460.6万元，较去年增加约660.7万元或13.8%[24] - 本年度电影版权减值约1042.2万元（2022年约258.5万元）[28] - 本年度电影及娱乐业务预付款项减值约2235.7万元（2022年约2240.1万元）[29] - 预付卡业务收益从去年约2143.8万元增至本年度约2592.2万元，增加约448.4万元或20.9%[33] - 预付卡业务分类业绩由去年溢利约203.2万元变为本年度亏损约134.3万元[34] - 其他收入从去年约468.7万元增至本年度约932.8万元，增幅约464.1万元或99.0%[35] - 销售成本从去年约5685.4万元降至本年度1881.8万元，减幅约66.9%[36] - 销售及分销支出占集团总收益比例从2022年的1.9%增至2023年的5.1%，金额从约132.9万元增至约175万元，增幅31.7%[37] - 行政支出从2022年约3664.7万元减至2023年约2932.4万元，降幅20.0%[38] - 其他收益及亏损从2022年亏损约833.9万元转为2023年收益约178.1万元[39] - 贸易应收账预期信贷亏损拨备净额从2022年约382.4万元增至2023年约1722.6万元，增幅350.5%[42] - 2023年12月31日现金及现金等价物约1680.5万元，较2022年12月31日的约294.1万元增加约1386.4万元或471.4%[47] - 2023年12月31日流动比率约为1.10（2022年：1.23），资产负债比率约为0.52（2022年：0.33）[48] - 受限制现金从2022年的23346.3万元减至2023年的18120.9万元，降幅22.4%[50] - 2023年12月31日集团雇员34名（2022年：28名），员工总成本约1376.1万元（2022年：1352.6万元）[55] - 2023年公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[157] - 2023年公司主要业务为投资控股，2023年不建议派付股息（2022年：无）[145][147] - 2023年12月31日，公司可供分派储备约为人民币31,227,000元（2022年：人民币32,283,000元）[159] - 本集团对五大客户的销售额占2023年总销售额约25.1%（2022年：65.2%），对最大客户销售额占比约15.2%（2022年：21.6%）[161] - 本集团五大供应商提供的服务占2023年总销售成本约51.5%（2022年：60.4%），最大供应商占比约15.0%（2022年：16.6%）[161] - 截至2023年12月31日，新购股权计划项下有1728万份购股权尚未行使[162] - 根据新购股计划可供发行的股份总数为3456万股，相当于公司于年报日期已发行股份的20%[163] 业务情况 - 公司主要业务包括户外及数字广告、电影及娱乐投资以及预付卡业务[10][15] - 公司收益减少主要因户外及数字广告业务贡献的收益减少，行业竞争激烈、客户数量减少致销售需求下降[11][15] - 公司开支增加主要由于本年度确认的电影版权减值以及贸易应收账款预期信贷亏损拨备增加[11][16] - 未来公司将继续专注发展预付卡业务[12] - 2024年公司财务表现或会持续受营商环境不确定因素影响[12] - 集团本年度无重大投资、收购或出售，2023年12月31日无具体重大投资或资本资产计划[56] - 公司将持续检讨业务策略，关注市场环境变化以促进可持续发展[61] 公司治理 - 林敏芝女士于2023年11月15日辞任独立非执行董事，辞任后公司独立非执行董事等人数低于GEM上市规则规定[64] - 公司制定确保董事会获独立意见及观点机制的政策，每年检讨，包括多项规定[65] - 董事会负责领导及监控集团，制定企业及策略目标政策，检讨经营活动及财务表现[75] - 公司制定董事会议事程序及适用法律和规则，董事可获取相关资料及意见服务[78] - 董事长与行政总裁角色应分开，阮德清任董事长，执行董事等履行行政总裁职能[79] - 董事须根据组织章程细则轮值退任，三分之一董事于各股东周年大会退任，每三年轮值一次[80] - 郑雪莉女士担任独立非执行董事超9年，重选须由股东在应届股东大会以独立决议案批准[81] - 公司在2013年8月12日采纳董事会成员多元化政策[83] - 公司实现董事会多元化政策可计量目标，包括确保至少一名成员有会计等专业资格、成员含男女、年龄分布至少跨越两个年代[86] - 2023年12月31日集团有14名男性雇员和20名女性雇员，男女比例约为41%:59%[86] - 本年度董事出席董事会会议及股东大会均全勤，如阮德清先生董事会会议6/6、股东大会1/1[88] - 董事会成立审计、薪酬、提名三个下属委员会，书面职权范围可在联交所及公司网站查阅[93] - 审计委员会本年度召开四次会议，末期业绩经其审阅，认为符合准则且披露充分[96] - 审计委员会成员本年度出席率均为100%，如郑雪莉女士4/4[97] - 薪酬委员会本年度召开一次会议，检讨薪酬政策等，董事薪酬参考经验等因素[98] - 薪酬委员会成员本年度出席率均为100%，如郑雪莉女士1/1[99] - 公司于2010年12月17日成立提名委员会，本年度有三名成员，举行了一次会议[100][101] - 本年度提名委员会各成员出席率均为100%[102] - 公司于2019年1月1日起采纳符合企业管治守则的提名政策[102] - 本年度法定核数服务已付或应付公司核数师的酬金约为人民币590,000元，2022年为人民币534,000元[109] - 公司已采纳一套董事进行证券交易的行为守则，所有董事本年度均遵守相关守则[110] - 董事会负责制定、维持及检讨集团的风险管理及内部监控系统[111] - 集团制定了风险管理政策，各部门每季度识别及评估部门内主要风险[112] - 年内集团委聘外部顾问对风险管理及内部监控系统进行年度审阅，未识别出重大值得关注方面[113] - 集团已采纳有关披露内幕消息的政策[115] - 公司已采纳股东沟通政策，董事会定期检讨该政策[118] - 股东特别大会可由持有公司已发行股本中投票权10%的股东要求召开，大会将在递交要求书后两个月内召开[122] - 建议在股东周年大会获批需至少21个足日书面通知，在股东大会获批需至少14个足日书面通知[127] - 经修订及重列的组织章程大纲于2023年6月29日的股东特别大会上以特别决议案形式获通过[128] - 公司自2019年1月1日起采纳派息政策，派息取决于财务业绩、现金流等因素[129][130] - 董事长兼执行董事阮德清于2010年5月5日获委任，在广告业有超20年经验[132] - 执行董事马彬辉于2015年8月25日获委任，有超20年行政管理经验[133] - 独立非执行董事郑雪莉于2013年9月30日获委任，在会计及核数方面有超15年经验[134][135] - 公司设立多个与股东等沟通的渠道，将加强与投资者的沟通及关系[120] - 股东可在股东大会就重大议题提个别决议案，按股数投票表决，结果将公布[121] - 股东对股权等有疑问应向香港股份过户登记处提出，也可书面邮寄至公司[123][124] 股份与股权 - 公司于2022年9月2日实施股份合并，2023年4月27日实施股本削减及股份拆细[154] - 截至2023年12月31日，董事阮德清先生通过受控制法团权益持有公司14,400,500股股份，股权约8.33%[177] - 截至2023年12月31日，林品通先生、力眾、博凱、潘孝英女士、協旺、劉思斌女士均通过不同权益性质持有公司14,400,500股股份，股权约8.33%[180] - 截至2023年12月31日，新通投資有限公司实益拥有公司9,103,000股股份，中国投融資集團有限公司通过受控制法团权益持有相同数量股份，股权约5.27%[180] - 力眾全部已发行股本中48.73%分别由博凱和協旺拥有[180] 人员变动 - 林敏芝女士于2023年11月15日辞任独立非执行董事[138][164] - 林智深先生于2023年12月8日辞任公司秘书，符恩明先生同日获委任[141] - 2024年2月15日，Wipada Kunna女士获委任为独立非执行董事[139][164] 合规情况 - 本年度集团遵守相关法律法规，无严重违规情况[150] 服务合约 - 执行董事阮德清先生与公司订立的服务合约初步为期三年，将自动续期及连续延期一年[166] - 执行董事马彬辉先生在公司并无固定服务任期[166] - 独立非执行董事郑雪莉女士与公司订立的服务协议初步任期为一年，将自动续期及延期一年[167] - 独立非执行董事Wipada Kunna女士与公司订立的服务协议初步任期为一年，将自动续期及延期一年[167] - 独立非执行董事邱洁如先生在公司并无固定服务任期[167] 独立确认 - 公司已收到独立非执行董事的年度独立确认函，认为所有独立非执行董事属独立[170] 非竞争承诺 - 2010年12月17日，控股股股东已向集团作出不可撤销的非竞争承诺，公司已就本年度控股股股东遵守承诺接获确认书[174] 薪酬与期权计划 - 薪酬委员会负责向董事会推荐董事及高级管理人员薪酬政策及架构，公司已采纳购股期权计划[186] 关连交易 - 集团本年度关连人士交易详情载于综合财务报表附注34，构成持续关连交易，豁免部分规定[187] - 本年度集团与关连人士订立若干非豁免持续关连交易[189] 结构协议与合约实体 - 林品通先生和阮德清先生为公司控股股东，阮先生亦是董事，合约实体分别由二人各拥有50%[190] - 2010年12月17日奥神技术、香港奥神、林先生、阮先生及合约实体订立结构协议，包括框架协议、独家协议、股本质押协议、选择权协议和授权书[191][192][194] - 合约实体已按独家基准委聘奥神技术提供咨询服务，费用相当于合约实体总收益减所有相关成本、开支和税项[192] - 林先生及阮先生将其于各合约实体的股本权益质押，作为独家协议项下应付咨询服务费的担保[192] - 香港奥神获授选择权，可无偿或按中国适用法律准许的最低金额收购合约实体的所有股本权益[192] - 合约实体为福建奥神及北京大提速，分别由林先生及阮先生拥有50%权益[196] - 2023年12月31日，运营实体主要从事集团平面媒体业务以及户外及数字化广告业务[196] - 运营实体的收益占集团本年度总收益约3.5%，董事会认为合约实体及合约安排对集团业务不重要[197] - 2023年度合约实体收益为0，年度亏损0.4百万元，占集团约0.7%[198] - 2023年12月31日合约实体资产总值62.3百万元，占集团约22.8%；负债总额28.8百万元，占集团约12.1%[198] - 剔除集团内公司间大额结余后，2023年12月31日合约实体资产总值占集团约6.7%，负债总额占集团约5.2%[198] - 无法保证合约安排符合未来颁布的中国法律法规[199] - 虽法律顾问确认结构协议有效且符合现行法规，但不保证政府未来不颁布限制协议落实的法规[199] - 若结构协议被视为违反中国法规，政府可能处罚集团[200] - 若结构协议被视为违反中国法规，协议安排可能终止或受其他条件限制[200]