公司财务业绩 - 2023年公司收益为15.34亿港元，较2022年的12.96亿港元增长18.4%[6] - 2023年公司毛利为9240.7万港元，较2022年的1.87亿港元下降50.6%[6] - 2023年公司经营亏损为16.41亿港元，较2022年的1058.64万港元大幅增加[6] - 2023年公司本年度亏损为17.6亿港元，较2022年的2460.58万港元大幅增加[6] - 2023年公司每股基本及摊薄亏损为43.09港仙，较2022年的13.92港仙大幅增加[8] - 截至2023年12月31日，公司资产总值为17.59亿港元，较2022年的20.17亿港元下降12.8%[10] - 截至2023年12月31日，公司权益总额为 -3.37亿港元，较2022年的 -15.06亿港元有所改善[10] - 截至2023年12月31日，公司负债总额为20.96亿港元，较2022年的35.23亿港元下降40.5%[10][14] - 2023年公司研发成本为4646.4万港元，较2022年的3204.8万港元增加45%[6] - 2023年公司债务重组亏损为13.44亿港元，2022年无此项亏损[6] - 权益及负债总额为1,758,947（对比上期2,017,000）[15] - 流动负债净额为(1,520,388)（对比上期(2,854,163)）[16] - 资产总值减流动负债为(83,173)（对比上期(1,244,215)）[17] - 负债净额为(337,166)（对比上期(1,506,078)）[18] - 2022年公司亏损162,643千港元，2023年亏损1,632,535千港元[35] - 2022年汇兑差额为23,124千港元，2023年为3,483千港元[35] - 2022年全面亏损总额为185,767千港元，2023年为1,636,018千港元[35] - 2023年公司进行资本削减350,556千港元，股份认购5,128千港元，计划股份发行221,735千港元[35] - 2023年公司实现收入约15.34亿港元，较去年同期的约12.96亿港元增长约18.37%，主要归因于化学品买卖业务，采矿业务无运营和收入[55] - 2023年公司拥有人应占亏损约16.33亿港元，较去年同期的约1.63亿港元亏损增加约9倍，主要由于采矿权等减值亏损及债务重组亏损[56] - 2023年采矿权和物业、厂房及设备分别计提减值亏损约5156万港元和3082万港元，主要因复产时间推迟[65] - 2023年化学品买卖业务主要资产为物业、厂房及设备和使用权资产，总计约1.12亿港元[68] - 2023年化学品买卖业务的物业、厂房及设备和使用权资产分别计提减值亏损约79万港元和14.9万港元，因持续亏损和毛利率低[69] - 2023年化学品买卖业务毛利率约为6.03%，2022年约为8.3%[69] - 2023年公司现金流出约627.5万港元，2022年约为49.6万港元，主要因经营活动现金流出增加[77] - 截至2023年12月31日，公司未偿还银行贷款及其他借款约6.97亿港元，2022年约为13.42亿港元[77] - 2023年集团收益约15.34亿港元，较去年同期约12.96亿港元增加约18.37%[86] - 2023年采矿业务无收益，2022年12月31日约为2.21亿港元[88][90] - 2023年12月31日，集团采矿业务主要资产约12.79亿港元[92] - 2023年度采矿权及物业、厂房及设备减值亏损分别约5156万港元及3082万港元[93] - 2023年集团化学品贸易业务收入约15.34亿港元，2022年约为10.74亿港元[94] - 截至2023年12月31日，集团化学品买卖业务主要资产（物业、厂房及设备及使用权资产）约1.12454亿港元[97] - 截至2023年12月31日止年度，物业、厂房及设备及使用权资产减值亏损分别约79万港元及14.9万港元[98] - 2023年化学品买卖业务毛利率约为6.03%，2022年约为8.3%[98] - 截至2023年12月31日止年度，集团现金流出约627.5万港元，2022年约为49.6万港元，主要因经营活动现金流出量增加[130] - 2023年12月31日，集团未偿还银行贷款及其他借款约6.96948亿港元，2022年约为13.42265亿港元[130][132] - 2023年负债总额约20.96亿港元，2022年约35.23亿港元；公司拥有人应占权益约亏损3997.2万港元，2022年约亏损13.26亿港元[105] - 2023年集团资本结构含流动资产约3.22亿港元，2022年约4.07亿港元；流动负债约18.42亿港元，2022年约32.61亿港元[105] - 2023年流动资产中现金及现金等价物约5941万港元，2022年约1.13亿港元；存货约1.56亿港元，2022年约2.72亿港元[105] - 2023年流动负债中银行贷款及其他借款约6.69亿港元，2022年约13.25亿港元；应付账款及票据约3.74亿港元，2022年约2.86亿港元[105] - 2023年单一最大客户和供应商分别占经营收益总额及销售成本约11%（2022年：8%）和7%（2022年：7%）[175] - 2023年五名最大客户和供应商分别占经营收益总额及销售成本约39%（2022年：30%）和26%（2022年：26%）[175] 公司资产估值 - 2023年12月31日，矿业开采及化学品业务相关物业、厂房及设备账面价值约为591,617,000港元，采矿权约为782,369,000港元，使用权资产约为37,023,000港元[24] - 公司委任独立专业估值师评估物业、厂房及设备、采矿权及使用权资产可收回金额[24] 财务报表相关职责 - 公司董事负责编制符合香港会计师公会颁布准则及香港公司条例披露规定的综合财务报表[28] - 董事负责评估集团持续经营能力并披露相关事项，采用持续经营基础会计法[28] - 管治层负责监督集团财务报告流程[28] 核数师工作内容 - 核数师对综合财务报表审核时需阅读其他资料，未发现重大错误陈述[28] - 核数师目标是合理确定综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述并发出报告[30] - 核数师需识别及评估综合财务报表重大错误陈述风险并执行审核程序[30] - 核数师要了解与审核有关的内部控制以设计恰当程序[30] - 核数师评估所用会计政策是否恰当及会计估算和相关披露是否合理[30] - 核数师总结董事采用持续经营会计方法是否恰当及是否存在重大不确定因素[32] - 核数师评估综合财务报表整体列报、架构和内容及是否公平反映交易事项[32] - 核数师就集团内各实体或业务活动财务资料获取充足审核凭证[32] - 核数师与治理层沟通审核工作范围、时间和主要发现等事项[32] - 核数师向治理层声明遵守独立性道德要求并沟通相关关系和事项[32] - 核数师确定当期综合财务报表审核中的关键审计事项[34] 采矿业务情况 - 九龙矿业因集团财务困难和钼矿采矿许可证到期运营受阻[47] - 九龙矿业已努力续期相关采矿许可证，2022年4月获相关政府部门确认已支付所有欠费并提供所需信息[47] - 公司管理层将与政府合作办理矿场其他附属牌照（安全生产许可证）[46][48] - 公司与陕西省应急管理厅紧密配合，遵循政策指导，尽快完成建设要求[46][48] - 董事认为公司采矿业务可于2024年下半年全面恢复运营[46][48] - 钼精粉品位约为45% - 50%，由九龙矿业经营的钼矿场生产[56] - 2023年2月10日公司获自然资源部授予采矿牌照，有效期至2034年2月22日，是钼矿场采矿活动重大牌照[49][57][59] - 2023年2月10日采矿牌照成功续期，有效期至2034年2月22日[89] - 公司采矿业务主要是钼精矿开采和生产，安全或环保事故会对声誉和资产造成巨大损失[123] - 2023年钼市场受国内钢铁行业影响，预计2024年钼市场持续向好，国内钼需求量将继续增加[129] 公司业务策略与展望 - 2024年经济前景不明朗，全球经济面临地缘政治不确定、通胀和金融环境收紧等宏观经济阻力[99] - 集团成功续期钼矿采矿许可证，并将投资升级采矿作业机器系统[99] - 预计中国钼市场需求将持续增加，2024年钼市场将继续改善[100] - 集团将紧跟市况发掘投资机会，扩大矿产资源，调整业务策略[103] - 集团寻求提升业务运营效率，促进公司持续增长[103] 公司资本结构与比率 - 截至2023年12月31日，集团流动比率约为0.17，2022年约为0.12[102][104] - 流动比率上升主要因2023年成功开展债务重组，将其他应付款、其他借款及公司债券转换为公司股份[102][104] - 2023年12月31日，集团债务与资本比率约为52.44，2022年约为2.66，上升主因是债务重组和资本重组成功[105] 公司上市与复牌情况 - 公司认为具有足够业务运作及资产维持上市地位，并向股东和潜在投资者披露财务业绩及复牌进展[108] - 2023年9月25日高等法院颁授有条件命令，永久搁置针对公司的清盘令及法律程序，须待重组交易先决条件达成及落实完成[108] - 因所有复牌指引已达成，公司向联交所申请股份自2023年10月3日上午9时起恢复买卖[108] - 公司已刊发所有未刊发财务业绩并处理审核修订[167] - 公司认为具有足够业务运作及资产维持上市地位[167] - 公司不时向股东及潜在投资者披露资料、财务业绩及复牌进展[167] - 2023年9月25日，法院颁授有条件命令永久搁置针对公司的清盘令及法律程序[167] - 公司已向联交所申请股份自2023年10月3日上午九时正起恢复买卖[168] 公司人员委任 - 黄志丹于2023年11月29日获委任为执行董事[113][176][177] - 石文豪于2023年9月29日获委任为独立非执行董事、审核委员会及财务报告委员会主席以及企业管治委员会成员[113][176][177] - 沈鸣杰于2023年9月29日获委任为独立非执行董事、薪酬委员会主席以及审核、提名、企业管治及财务报告委员会成员[113][176][177] - 冯嘉伟于2023年9月29日获委任为独立非执行董事、企业管治委员会主席以及审核、薪酬、提名及财务报告委员会成员[113][176][177] - 2023年9月12日委任三名独立非执行董事，因命令已颁授及落实完成，任命已生效[108][192] - 董事杨先生及沈健先生将在股东周年大会轮值告退并申请重选连任[177] 公司业务相关协议与交易 - 2024年1月19日，公司间接全资附属公司与卖方订立股权转协议，卖方转让目标公司51%股权[132] - 股权转协议先决条件已满足，于2024年3月28日完成转让[132] - 2023年8月28日债权人会议批准计划，9月15日高等法院授出批准令，公司将安排登记[134] - 2023年9月25日高等法院颁授有条件命令，永久搁置清盘令及法律程序，需满足先决条件[134] - 2023年9月29日投资者认购事项及计划先决条件达成，256,410,256股新股份按每股0.156港元配发给投资者，所得款项4000万港元[134][167] - 另外11,086,710,827股新股份配发给计划公司，为债权人利益信托持有[134][167] - 2023年9月29日计划股份成功发行，2.5亿港元总额及应付利息已全部转换为股份[132] - 2023年9月29日，公司向裕资有限公司转让11,086,710,827股已发行普通股[158] 公司业务概述与风险 - 集团主要业务为投资控股、矿业运营和化工贸易运营[145] - 集团主要业务为投资控股、采矿业务和化学品买卖业务[147] - 受宏观经济及政策影响，公司经营的采矿、物业管理和化学品买卖业务存在风险和不确定性，公司采取措施加快重组、转型及升级[149] - 钼精粉及化学品价格急剧波动，公司加强市场判断和价格风险管控，控制成本及开支[149] - 财务风险详情载于综合财务报表附注36[151] 公司环保与合规 - 集团采取措施减少能源消耗，鼓励回收，将持续检讨及改善环保政策[151] - 集团在所有重大方面已遵守相关法律法规，回顾年度无严重违反情况[151] 公司股权结构 - 苏洁仪女士、梁衍衡先生和裕资有限公司分别持有11,086,710,