公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为300.01亿美元，较2023年12月31日的297.87亿美元增长0.72%[7] - 2024年第一季度，公司总营收为19.06亿美元，较2023年同期的17.40亿美元增长9.54%[9] - 2024年第一季度，公司净利润为2.42亿美元，较2023年同期的2.12亿美元增长14.15%[9] - 2024年第一季度，公司基本每股收益为2.89美元，较2023年同期的2.49美元增长16.06%[9] - 2024年第一季度，公司综合收益为2.46亿美元，较2023年同期的3.04亿美元下降19.08%[11] - 2024年第一季度，经营活动提供的净现金为1.07亿美元，较2023年同期的4.03亿美元下降73.45%[14] - 2024年第一季度，投资活动使用的净现金为1.55亿美元，2023年同期为提供7300万美元[14] - 2024年第一季度，融资活动使用的净现金为9000万美元，2023年同期为使用4.91亿美元[14] - 2024年第一季度，现金及现金等价物净减少1.38亿美元，2023年同期净减少1500万美元[14] - 2024年第一季度，公司支付普通股现金股息2.68亿美元，较2023年同期的3.93亿美元下降31.81%[12][14] - 2024年第一季度公司无重大非经常性公允价值计量[19] - 2024年3月31日，公司租赁负债为2.04亿美元，使用权资产为1.81亿美元；2023年12月31日分别为1.98亿美元和1.76亿美元[43] - 2024年和2023年第一季度，稀释每股收益计算中与股份支付计划相关的加权平均普通股调整数分别为10万股和20万股[49] - 2024年和2023年第一季度无反稀释潜在普通股[50] - 2024年第一季度总营收19.06亿美元，2023年同期为17.4亿美元[61] - 2024年第一季度税前总收益3.04亿美元，2023年同期为2.64亿美元[61] - 2024年3月31日，按公允价值计量的总资产为161.4亿美元，其中一级资产11亿美元、二级资产137.43亿美元、三级资产12.97亿美元；总负债为44.98亿美元，其中一级负债4.11亿美元、二级负债40.75亿美元、三级负债0.12亿美元[70] - 2023年12月31日，按公允价值计量的总资产为159.42亿美元，其中一级资产10.79亿美元、二级资产136.33亿美元、三级资产12.3亿美元；总负债为43.31亿美元，其中一级负债3.22亿美元、二级负债39.98亿美元、三级负债0.11亿美元[70] - 2024年3月31日，可供出售固定到期证券总计103.71亿美元，交易性固定到期证券5700万美元，权益证券10.4亿美元，管理投资实体资产46.69亿美元，其他资产（衍生品）300万美元[70] - 2023年12月31日，可供出售固定到期证券总计103.77亿美元，交易性固定到期证券5700万美元，权益证券10.18亿美元，管理投资实体资产44.84亿美元，其他资产（衍生品）600万美元[70] - 2024年3月31日，非按公允价值计量的金融资产账面价值为18.09亿美元，公允价值为17.58亿美元；金融负债账面价值为14.75亿美元，公允价值为13.58亿美元[79] - 2024年3月31日，可供出售固定到期证券摊余成本为107.34亿美元，公允价值为103.71亿美元；2023年12月31日，摊余成本为107.52亿美元，公允价值为103.77亿美元[80] - 2024年3月31日，按公允价值计量的权益证券实际成本为9.16亿美元，公允价值为10.40亿美元；2023年12月31日，实际成本为9.34亿美元，公允价值为10.18亿美元[82] - 2024年3月31日，采用权益法核算的投资账面价值为18.48亿美元，2023年12月31日为18.14亿美元；2024年第一季度净投资收入为2500万美元，2023年同期为5700万美元[82] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，房地产相关投资账面价值的91%和92%分别与多户住宅物业的基础投资有关[82] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司对合伙企业和类似投资的未出资承诺分别为4.43亿美元和4.18亿美元[84] - 2024年3月31日，固定到期证券的未实现总损失为4.48亿美元，涉及约1450只证券；投资级证券约占未实现总损失和未实现损失证券公允价值的95%[88] - 2024年3月31日，固定到期证券预期信用损失准备金余额为1.1亿美元，2023年12月31日为1.2亿美元[93] - 2023年3月31日，固定到期证券预期信用损失准备金余额为1.6亿美元，2022年12月31日为1.1亿美元[93] - 截至2024年3月31日，公司可供出售固定到期证券摊余成本净额为107.23亿美元，公允价值为103.71亿美元[95] - 2024年第一季度净投资收入为1.98亿美元，2023年同期为2.17亿美元[100] - 2024年第一季度固定到期证券实现税前总收益（损失）为1.4亿美元，2023年同期为 - 4600万美元[101] - 2024年3月31日，公司利率互换总未偿名义金额为12.6亿美元，2023年12月31日为13亿美元[103] - 2024年和2023年前三个月，利率互换分别有700万美元和500万美元损失从AOCI重分类至净收益[103] - 截至2024年3月31日，公司管理的CLO最大经济损失风险敞口为2.01亿美元[109] - 2024年第一季度末，公司对CLO档投资公允价值为1.69亿美元，2023年同期为1.19亿美元[113] - 2024年第一季度CLO归属于公司的收益为1400万美元，2023年同期为100万美元[114] - 2024年3月31日和2023年12月31日，CLO固定期限投资的未偿本金总额分别超过投资公允价值9500万美元和1.09亿美元[115] - 2024年3月31日和2023年12月31日，AFG对第三方管理的CLO投资公允价值分别为15.9亿美元和16.9亿美元[116] - 2024年前三个月，商誉余额3.05亿美元无变化[117] - 2024年3月31日和2023年12月31日，AFG资产负债表中与收购相关的可摊销无形资产分别为2.08亿美元和2.13亿美元[118] - 2024年和2023年前三个月，无形资产摊销分别为500万美元和300万美元[118] - 2024年3月31日和2023年12月31日，长期债务账面价值均为14.75亿美元[120] - 2024年剩余时间至2029年无债务本金还款计划，之后还款15亿美元[120] - 2024年前三个月，AFG根据股票激励计划发行157,681股限制性普通股，每股公允价值126.24美元[126] - 2024年和2023年前三个月，与股票激励计划相关的总薪酬费用分别为400万美元和500万美元[127] - 2024年和2023年第一季度，公司税前利润分别为3.04亿美元和2.64亿美元，所得税分别为6200万美元和5200万美元，有效税率均为20%[128] - 2024年第一季度净负债期末余额为87.23亿美元，2023年为81.47亿美元；2024年期末资产负债表中总未支付损失和损失调整费用为130.5亿美元，2023年为117.61亿美元[132] - 2024年第一季度末再保险公司应收款备抵余额为1亿美元，2023年为0.9亿美元；2024年第一季度末保费应收款备抵余额为1.5亿美元，2023年为0.8亿美元[134] - 2024年第一季度公司净收益为2.42亿美元（摊薄后每股2.89美元），2023年第一季度为2.12亿美元（摊薄后每股2.49美元）[144] - 2024年3月31日，公司长期债务本金为14.98亿美元，总资本为60.53亿美元；债务与总资本比率（含次级债务）为24.7%，（不含次级债务）为13.6%[150] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为1.07亿美元，2023年为4.03亿美元；投资活动提供（使用）的净现金为 - 1.55亿美元，2023年为0.73亿美元；融资活动使用的净现金为 - 0.9亿美元，2023年为 - 4.91亿美元[151] - 2024年第一季度受管理投资实体影响，经营活动现金流减少1.24亿美元，2023年增加1.39亿美元，较2023年减少2.63亿美元[151] - 排除受管理投资实体影响，2024年和2023年第一季度经营活动提供的净现金分别为2.31亿美元和2.64亿美元[151] - 2024年第一季度净收益同比增加主要因固定到期投资收益率提高和证券净实现收益，部分被另类投资组合较低回报抵消[144] - 2024年前三个月管理投资实体净投资活动现金使用为7300万美元，较2023年同期的9400万美元减少2100万美元[154] - 2024年前三个月融资活动净现金使用为9000万美元，较2023年同期的4.91亿美元减少4.01亿美元[155] - 2024年前三个月公司支付现金股息总计2.68亿美元，较2023年同期的3.93亿美元减少1.25亿美元[155] - 2024年2月28日公司支付特别现金股息总计2.09亿美元，每股2.50美元[158] - 2023年公司回购1872544股普通股，花费2.13亿美元，支付特别现金股息总计4.66亿美元[160] - 截至2024年3月31日，公司（母公司）持有约3.7亿美元现金和投资，可在循环信贷安排下借款最高4.5亿美元[161] - 截至2024年3月31日，公司投资组合包含103.7亿美元可供出售的固定到期证券和5700万美元交易性固定到期证券[167] - 2024年3月31日，利率曲线立即上升100个基点，固定到期投资组合公允价值预计下降3.13亿美元，降幅3.0%[172] - 截至2024年3月31日，约94%的固定到期证券被评为“投资级”[172] - 截至2024年3月31日，可供出售固定到期证券中，公允价值37.69亿美元的证券有未实现收益9600万美元，63.43亿美元的证券有未实现损失4.48亿美元[177] - 2024年3月31日，有未实现收益的证券中，超过50万美元的公允价值为7.12亿美元，未实现收益3200万美元，占成本的105%；50万美元及以下的公允价值为30.57亿美元，未实现收益6400万美元，占成本的102%[180] - 2024年3月31日，有未实现损失的证券中，超过50万美元的公允价值为25.89亿美元，未实现损失3.24亿美元，占成本的89%；50万美元及以下的公允价值为37.54亿美元，未实现损失1.24亿美元，占成本的97%[180] - 2024年3月31日，投资级固定到期证券中，损失少于一年的公允价值为8.89亿美元，未实现损失700万美元，占成本的99%；损失一年或更长时间的公允价值为51.22亿美元，未实现损失4.18亿美元，占成本的92%[180] - 2024年3月31日，非投资级固定到期证券中，损失少于一年的公允价值为4700万美元，未实现损失200万美元，占成本的96%；损失一年或更长时间的公允价值为2850万美元，未实现损失2100万美元，占成本的93%[180] - 2024年3月31日合并报表中，现金和投资为152.54亿美元，资产总计300.01亿美元，负债总计257.61亿美元，股东权益总计42.4亿美元[185] - 2023年12月31日合并报表中，现金和投资为152.63亿美元，资产总计297.87亿美元，负债总计255.29亿美元，股东权益总计42.58亿美元[185] - 2024年第一季度，财产和意外险净保费收入为15.46亿美元，净投资收入为1.98亿美元，总收入为19.06亿美元，总成本和费用为16.02亿美元，净利润为2.42亿美元[188] - 2023年第一季度，财产和意外险净保费收入为14.37亿美元，净投资收入为2.17亿美元，总收入为17.4亿美元，总成本和费用为14.76亿美元，净利润为2.12亿美元[188] - 2024年前三个月净收益为2.42亿美元，2023年同期为2.12亿美元，同比增长14.15%[193] - 2024年前三个月核心净运营收益为2.31亿美元，2023年同期为2.47亿美元，同比下降6.48%[193] - 2024年前三个月证券实现净收益1100万美元，2023年同期为净亏损3700万美元[193] - 2024年财产意外险净赚保费15.46亿美元，2023年为14.37亿美元，同比增长7.59%[196][