客户与市场覆盖情况 - 截至2024年3月31日，超50%的美国电视广告支出排名前200的大型广告商使用公司平台[102] - 2024年第一季度，公司约9%的收入来自美国以外客户[116] 视频展示量情况 - 2024年和2023年第一季度，CTV分别占公司视频展示量的52%和54%，2024年第一季度CTV视频展示量同比增长21%[103] - 2024年第一季度，移动和桌面视频展示量较上年同期分别增长38%和12%[103] 企业收购情况 - 2022年2月28日，公司以1亿美元现金、11549465股公允价值为每股3.80美元的普通股以及949893份加权平均公允价值为3.49美元的完全归属股票期权收购TV Squared Limited全部股权[105] 财务数据 - 营收 - 2024年第一季度总营收为3673.8万美元，较2023年同期的3048.5万美元增长630万美元，增幅21%[127][128] 财务数据 - 收入成本 - 2024年第一季度收入成本为873.2万美元，较2023年同期的826.5万美元增长50万美元，增幅6%[129] 财务数据 - 研发费用 - 2024年第一季度研发费用为632.1万美元，较2023年同期的711.7万美元减少80万美元，降幅11%[130] 财务数据 - 销售和营销费用 - 2024年第一季度销售和营销费用为1162.6万美元，占收入的32%；2023年同期为1163.7万美元，占收入的38%[127] - 销售和营销费用从2023年第一季度的1163.7万美元降至2024年第一季度的1162.6万美元，占收入比例从38%降至32%[131] 财务数据 - 一般及行政费用 - 2024年第一季度一般及行政费用为1053.5万美元，占收入的28%；2023年同期为965万美元，占收入的32%[127] - 一般及行政费用从2023年第一季度的965万美元增至2024年第一季度的1053.5万美元，增幅9%，占收入比例从32%降至28%[132] 财务数据 - 折旧和摊销费用 - 折旧和摊销费用从2023年第一季度的203万美元增至2024年第一季度的262.4万美元，增幅29%，占收入比例均为7%[133] 财务数据 - 财务（收入）费用净额 - 财务（收入）费用净额从2023年第一季度的247.5万美元收入降至2024年第一季度的4.2万美元收入，降幅98%[134] 财务数据 - 所得税费用 - 所得税费用从2023年第一季度的282.4万美元增至2024年第一季度的317.6万美元，增幅12%，占收入比例均为9%[135] 财务数据 - 现金及资金状况 - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为3200万美元，净营运资金为5490万美元，累计亏损为1.89亿美元[138] - 2024年第一季度经营活动提供净现金470万美元，投资活动使用现金260万美元，融资活动使用现金2000万美元[145] - 2024年第一季度自由现金流为200万美元，而2023年同期为支出280万美元[152] - 截至2024年3月31日，未来五年经营租赁最低租金支付总额为1160万美元，预计租赁期内支付租金约1590万美元[153] - 截至2024年3月31日，公司有80万美元的质押银行存款和20万美元的银行担保[155] 财务数据 - 净亏损与调整后EBITDA - 2024年第一季度净亏损623.4万美元，净亏损率17%；2023年同期净亏损856.3万美元，净亏损率28%[157] - 2024年第一季度调整后EBITDA为439.6万美元，调整后EBITDA利润率为12.0%；2023年同期调整后EBITDA为14.5万美元，调整后EBITDA利润率为0.5%[157] 核心客户定义 - 核心客户指年营收至少达10万美元的广告商或发行商，相关指标按年报告[164] 未合并组织与金融伙伴关系情况 - 截至2024年3月31日，公司无与未合并组织或金融伙伴关系[165] 业务收入来源与确认方式 - 公司多数收入来自数字广告解决方案，通过云广告服务平台交付广告[169] - 广告服务收入在广告展示时确认，Innovid XP解决方案收入在服务期内确认，创意项目收入在交付广告单元时确认[174][175][176] 应收账款情况 - 公司应收账款主要来自已履行合同义务、已开票且有无条件收款权的业务，付款期限多为60天或更短[177] 金融资产和负债计量 - 公司对金融资产和负债采用公允价值框架计量，金融工具历史账面价值接近公允价值[181][182] 长期资产和商誉减值情况 - 2024年和2023年第一季度，长期资产和商誉均未确认减值损失[184][188] 资产摊销情况 - 客户关系和收购技术分别按约11年和6年直线摊销，资本化软件开发成本按3年直线摊销[190][193] 递延税资产评估 - 公司定期评估递延税资产的未来可实现性，并在部分不太可能实现时设立估值备抵[196] 税务立场确认和计量方法 - ASC 740对不确定税务立场的确认和计量采用两步法，第二步衡量税务利益时要求是最终结算时累计基础上超过50%可能实现的最大金额[197] 美国税法影响 - 2017年12月20日，美国国会通过“美国税法”，该法案要求进行复杂计算、作出重大判断和估计[198] 全球无形低税收入处理政策 - 公司政策是将全球无形低税收入（GILTI）作为所得税费用的期间费用处理[199] 近期会计准则信息查看指引 - 关于近期会计准则的信息可查看“第一部分 - 第1项. 财务报表和补充数据 - 附注2. 重大会计政策摘要”[200] 市场风险披露情况 - 作为较小报告公司，公司无需提供市场风险的定量和定性披露信息[201]