公司总资产变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为5.330379亿美元和5.290792亿美元[11] 利息收支及相关收入变化 - 2024年第一季度总利息收入为6.8191亿美元，较2023年的5.0226亿美元增长35.77%[14] - 2024年第一季度总利息支出为3.1735亿美元，较2023年的1.4177亿美元增长123.99%[14] - 2024年第一季度净利息收入为3.6456亿美元，较2023年的3.6049亿美元增长1.13%[14] - 2024年第一季度非利息收入为5837万美元，较2023年的4325万美元增长34.96%[14] - 2024年第一季度非利息支出为2.852亿美元，较2023年的2.5841亿美元增长10.37%[14] 净利润及每股收益变化 - 2024年第一季度归属于普通股股东的净利润为1.2133亿美元，较2023年的1.1227亿美元增长8.07%[14] - 2024年第一季度基本每股收益为0.73美元，2023年为0.71美元；摊薄每股收益2024年为0.73美元，2023年为0.70美元[14] - 2024年和2023年第一季度基本加权平均流通股分别为16,567,902股和15,886,186股[189] - 2024年和2023年第一季度摊薄加权平均流通股分别为16,613,373股和15,931,121股[189] - 2024年和2023年第一季度基本每股收益分别为0.73美元和0.71美元[189] - 2024年和2023年第一季度摊薄每股收益分别为0.73美元和0.70美元[189] 综合收益变化 - 2024年第一季度综合收益总额为1.1823亿美元，较2023年的1.3069亿美元下降9.53%[15] 股东权益变化 - 截至2024年3月31日，股东权益总额为5.50968亿美元，较年初的5.4235亿美元增长1.59%[18] 现金流量变化 - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为12,409千美元，2023年同期为13,178千美元，同比下降5.83%[21] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为65,746千美元，2023年同期为93,593千美元，同比下降29.76%[21] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为24,659千美元，2023年同期为81,934千美元，同比下降69.90%[22] - 2024年第一季度现金及现金等价物净减少28,678千美元，2023年同期净增加1,519千美元[22] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物期末余额为68,085千美元，2023年同期为62,400千美元，同比增长9.11%[22] - 2024年第一季度支付的利息现金为29,662千美元，2023年同期为10,671千美元，同比增长178.06%[22] 会计准则采用及影响 - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，以CECL取代已发生损失法计量金融工具的预期信用损失[19,34] - 公司预计采用ASU No. 2023 - 02和ASU 2023 - 06不会对合并财务报表产生重大影响[37,39] - ASU 2023 - 07对可报告分部披露要求的修订于2023年12月15日后开始的财年生效[40] - ASU 2023 - 09对所得税披露的修订于2025年12月15日后开始的年度期间生效[41] 公司收购情况 - 2023年5月19日公司完成对Brunswick的收购，发行849,510股普通股并支付2760万美元现金，总代价4570万美元[44][45] - 收购产生1280万美元商誉，收购PCD贷款和租赁1870万美元，收购时建立33.6万美元ACL，非信贷折扣240万美元，首日公允价值1630万美元，非PCD贷款初始拨备费用200万美元[46][47] - 收购的资产公允价值总计3.90703亿美元，负债公允价值总计3.45043亿美元[48] 投资证券情况 - 2024年3月31日，AFS证券应计利息应收款总计98.2万美元，HTM证券应计利息应收款总计220万美元[60][64] - 2024年3月31日，HTM证券总计3.97亿美元，当前预期信贷损失总额immaterial，未记录准备金[63] - 2024年3月31日，AFS证券分析未发现违反信贷损失触发条件的证券，未确认信贷损失[59] - 2024年3月31日，投资证券摊余成本总计6.39127亿美元，估计公允价值总计5.68836亿美元[66] - 2023年12月31日，投资证券摊余成本总计6.45014亿美元，估计公允价值总计5.81076亿美元[68] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司用于担保的投资证券公允价值分别为3.839亿美元和3.803亿美元[69] - 2024年3月31日和2023年12月31日，FHLB信用证承诺总额分别为1.429亿美元和1.535亿美元[69] - 截至2024年3月31日，可供出售债务证券总未实现损失为2449.7万美元，持有至到期债务证券总未实现损失为4579.6万美元[70] - 截至2023年12月31日，可供出售证券总未实现损失为2233.1万美元，持有至到期证券总未实现损失为4162万美元[73] - 2024年3月31日，到期1年及以内的可供出售债务投资证券摊余成本为1249.6万美元，公允价值为1238万美元[75] - 2024年3月31日，到期1 - 5年的持有至到期债务投资证券摊余成本为1.25456亿美元，公允价值为1.16182亿美元[75] 贷款情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，净递延贷款费用分别为400万美元和420万美元，降低了贷款账面价值[78] - 2024年3月31日，贷款应计利息应收款总计2320万美元，无相关信贷损失准备金[79] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司贷款总额分别为43.17449亿美元和42.52792亿美元[78] - 2024年3月31日，商业房地产贷款总额为23.44318亿美元，较2023年12月31日的23.01206亿美元有所增加[78] - 截至2024年3月31日，贷款组合逾期30 - 59天、60 - 89天和超过90天的总额分别为1099.3万美元、47.4万美元和477.5万美元，总计1624.2万美元，总贷款为43.17449亿美元[81] - 截至2023年12月31日，贷款组合逾期30 - 59天、60 - 89天和超过90天的总额分别为1040万美元、127.4万美元和932.1万美元，总计2099.5万美元，总贷款为42.52792亿美元[81] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总额为1038.9万美元，其中有相关准备金的为169.2万美元，无相关准备金的为869.7万美元[81] - 截至2023年12月31日，非应计贷款总额为1421.6万美元，其中有相关准备金的为167.8万美元，无相关准备金的为1253.8万美元[81] - 2024年第一季度非应计贷款确认的利息收入约为15.9万美元，2023年同期约为18.2万美元[81] - 截至2024年3月31日，商业房地产贷款总额为2344318千美元，商业和工业贷款总额为671395千美元，建筑贷款总额为487289千美元，住宅抵押贷款总额为807312千美元，消费者贷款总额为7135千美元[95] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款总额为2301206千美元，商业和工业贷款总额为675079千美元，建筑贷款总额为455467千美元，住宅抵押贷款总额为813874千美元，消费者贷款总额为7166千美元[98] - 2024年第一季度净冲销额为28千美元，消费者贷款净冲销额为16千美元[95] - 2023年第四季度净冲销额为16千美元，商业和工业贷款净冲销额为238千美元，住宅抵押贷款净回收额为25千美元，消费者贷款净冲销额为103千美元[98] - 截至2024年3月31日，处于正式止赎程序的贷款为892千美元[101] - 截至2023年12月31日，处于正式止赎程序的贷款为121千美元[101] - 截至2024年3月31日，所有类别贷款中通过评级的总额为3454252千美元，特别提及类贷款总额为24005千美元，次级或更低评级贷款总额为24745千美元[95] - 截至2023年12月31日，所有类别贷款中通过评级的总额为3370083千美元，特别提及类贷款总额为27449千美元，次级或更低评级贷款总额为34220千美元[98] - 2024年第一季度消费者贷款当期回收额为6千美元[95] - 2023年第四季度住宅抵押贷款当期回收额为38千美元，消费者贷款当期回收额为32千美元[98] - 2024年第一季度有1笔新的贷款修改，涉及金额9.2万美元，占融资总额的0.01%；2023年第一季度涉及金额23.1万美元，占比0.04%[127] 贷款信用损失准备情况 - 公司对抵押依赖型金融资产采用实用权宜法，基于抵押物公允价值减出售成本估计预期信用损失[102] - 公司自2023年1月1日起采用基于FASB ASC子主题326 - 20及FDIC监管指引的贷款信用损失准备（ACL - loans）方法[103] - 公司使用第三方软件计算ACL定量部分，定性部分基于经济条件等因素，两者相加得出总ACL [105] - 公司对所有贷款池可做出12个月的合理可支持预测，超出该期限使用四个季度的回归期[114] - 2024年3月31日止三个月，商业房地产非业主占用贷款的ACL期初余额为10267千美元，期末余额为10417千美元，准备金为150千美元[120] - 2024年3月31日止三个月，商业和工业贷款的ACL期初余额为7131千美元，期末余额为6500千美元，准备金为 - 631千美元[120] - 2024年3月31日止三个月，1 - 4家庭首套房贷款的ACL期初余额为1207千美元，期末余额为1271千美元，准备金为71千美元，冲销7千美元[120] - 2024年3月31日止三个月，1 - 4家庭出租房贷款的ACL期初余额为1859千美元，期末余额为1539千美元，准备金为 - 299千美元，冲销21千美元[120] - 2024年3月31日止三个月，消费者贷款的ACL期初余额为20千美元，期末余额为19千美元，准备金为15千美元，冲销22千美元，回收6千美元[120] - 2024年3月31日止三个月，所有贷款组合的ACL期初余额为34187千美元，期末余额为33524千美元，准备金为 - 619千美元，冲销50千美元，回收6千美元[120] - 截至2023年12月31日和2024年3月31日，贷款总余额分别为3.1265亿美元和4.317449亿美元[122] - 截至2023年12月31日和2024年3月31日，贷款损失准备（ACL）分别为3418.7万美元和3352.4万美元[122][125] 存款情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，存款总额分别为4.379105亿美元和4.346212亿美元[130] - 截至2024年3月31日，非利息活期存款占比18.4%，利息活期存款占比21.1%，货币市场存款占比20.0%，储蓄存款占比6.5%，定期存款占比34.0%[130] - 截至2024年3月31日，定期存款中，25万美元以下到期金额为1.136198亿美元，25万美元及以上到期金额为3522万美元[130] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，经纪定期存单均为2.448亿美元，CDAR存款分别为9110万美元和9670万美元[130] 衍生品及套期保值情况 - 公司通过使用衍生品管理利率风险，2023年签订了指定为套期保值的未到期衍生品合同[132] - 公司与商业贷款客户签订贷款级利率互换协议，同时与交易对手签订平行利率互换协议[133] - 截至2024年3月31日，与客户的贷款利率互换名义金额为201,405千美元，加权平均剩余期限为5.92年，接收固定利率为4.56%，支付可变利率为7.48%，估计公允价值为11,315千美元[134] - 截至2024年3月31日，现金流套期保值名义金额为190,000千美元，加权平均剩余期限为1.97