净利润与每股收益 - 2024年第一季度净利润为2530万美元，摊薄后每股收益为0.61美元，2023年同期净利润为1520万美元，摊薄后每股收益为0.37美元[134] 总资产变化 - 2024年3月31日总资产为121亿美元，较2023年12月31日下降0.2%[135] - 截至2024年3月31日，总资产为121亿美元，较2023年12月31日减少2330万美元，降幅0.2%[177] 净利息收入与净息差 - 2024年第一季度净利息收入为7920万美元，较2023年第一季度的9250万美元下降14.3%[136] - 2024年第一季度净息差降至2.80%，2023年第一季度为3.31%[136] - 2024年3月31日止三个月报告的净利息收入为7923.2万美元，税等效净利息收入为7996.3万美元，报告的净息差为2.77%，税等效净息差为2.80%；2023年同期分别为9248.6万美元、9318.6万美元、3.28%、3.31%[158] - 净息差压缩导致净利息收入减少，主要因负债利率上升，存款重新定价速度快于资产收益率上升速度[162][167] 非利息收入 - 2024年3月31日止三个月非利息收入为1290万美元，较2023年同期减少60万美元，降幅4.4%[136] - 2024年第一季度和2023年同期非利息收入分别为1290万美元和1350万美元，本季度非利息收入降低主要因债券赎回损失100万美元[172] 非利息支出 - 2024年3月31日止季度非利息支出为5920万美元，较2023年同期减少1500万美元，降幅20.2%[136] - 2024年第一季度非利息支出为5918.7万美元，低于2023年同期的7417.5万美元[175] - 2024年3月31日止三个月和2023年同期非利息支出分别为5920万美元和7420万美元，2024年第一季度非利息支出下降20.2%，主要因GrandSouth收购的并购成本1220万美元[174] - 截至2024年3月31日，非利息支出为5918.7万美元，低于2023年同期的7417.5万美元[175] 总贷款变化 - 2024年3月31日总贷款为81亿美元，较2023年12月31日减少7360万美元[136] - 截至2024年3月31日，总贷款为81亿美元，较2023年12月31日减少7360万美元，降幅0.9%[178] 总存款变化 - 2024年3月31日总存款为103亿美元，较2023年12月31日增加2.717亿美元，增幅2.71%[136] - 截至2024年3月31日，存款总额为103亿美元，较2023年12月31日增加2.717亿美元，增幅2.7%[182] 不良资产与资产负债表比率 - 2024年3月31日不良资产与总资产比率为0.39%，资产负债表流动性比率为15.5%，总流动性比率为31.4%[136] - 截至2024年3月31日，不良资产总额为4750万美元，较2023年末略有增加[185] - 2024年3月31日公司整体资产负债表流动性比率为15.5%，高于2023年12月31日的14.6%；包含23亿美元可用信贷额度的总流动性比率为31.4%[194] 资本比率 - 2024年3月31日一级普通股权益比率为13.50%，总风险资本比率为15.85%[136] - 2024年3月31日，公司普通股一级资本与一级风险加权资产比率为13.50%，高于2023年末的13.20%；一级资本与一级风险加权资产比率为14.29%，高于2023年末的13.99%；总风险资本与二级风险加权资产比率为15.85%，高于2023年末的15.54%；一级资本与季度平均总资产杠杆资本比率为10.99%，高于2023年末的10.91%[203] - 2024年3月31日，公司有形普通股权益（TCE）与有形资产比率为7.48%，高于2023年12月31日的7.42%[204] 贷款相关数据 - 2024年第一季度平均贷款额比2023年同期高3.75亿美元，贷款利率提高23个基点至5.45%，贷款利息收入增加1040万美元[167] - 2024年3月31日和2023年同期，已收购贷款的未摊销贷款折扣分别为2160万美元和3240万美元；SBA贷款的未摊销贷款折扣分别为340万美元和400万美元[165][166] 存款与借款利息支出 - 2024年3月31日止三个月存款利息支出比2023年同期增加2020万美元，平均计息存款余额增加3.378亿美元，存款利率提高114个基点[167] - 2024年第一季度借款利息支出比2023年第一季度增加240万美元，平均借款额增加1.394亿美元，借款利率提高37个基点[167] 信贷损失拨备 - 2024年3月31日止三个月信贷损失拨备为120万美元，2023年同期为1250万美元，2023年较高拨备主要因收购GrandSouth贷款组合[169] 所得税费用与有效税率 - 2024年和2023年第一季度所得税费用分别为650万美元和420万美元，有效税率分别为20.5%和21.6%[176] 投资证券总额 - 截至2024年3月31日，投资证券总额为26亿美元，较2023年12月31日减少1.089亿美元[179] 贷款损失准备与未使用承诺准备金 - 截至2024年3月31日，贷款损失准备总额为1.101亿美元，较2023年12月31日的1.099亿美元略有增加[188] - 截至2024年3月31日，未使用承诺准备金为1080万美元，低于2023年12月31日的1440万美元[192] 信贷额度 - 2024年3月31日，FHLB信贷额度约14亿美元，其中0.8百万美元未偿还；对应银行联邦基金额度2.65亿美元，无未偿还；美联储BTFP计划信贷额度2.926亿美元，其中2.31亿美元未偿还；美联储贴现窗口借款计划信贷额度约5.481亿美元，全部可用[198] 资本要求 - 联邦储备委员会要求公司维持“一级普通股”资本与总风险加权资产、“一级”资本与总风险加权资产、总资本与风险加权资产的最低比率分别为4.50%、6.00%和8.00%；杠杆资本要求一级资本与季度平均总资产的最低比率为3.00% - 5.00%[201][202] 股票回购计划 - 2024年第一季度，公司未维持、采用、修改或终止根据美国证券交易委员会规则10b - 18或规则10b5 - 1(c)运作的股票回购计划[206] 市场风险与利率风险 - 公司市场风险主要由存贷活动中的利率风险构成，投资活动也面临市场风险，无交易资产或活动[207] - 公司通过收益模拟建模和经济价值模拟等工具监测利率风险，以量化利率敏感性风险并制定应对策略[211] - 公司净利息收入敏感性自2023年12月31日以来无显著变化，短期内利率上升或下降环境下净利息收入可能下降，当前更具负债敏感性[215] - 2022 - 2023年快速加息使收益率曲线短期端变陡、1 - 10年期倒挂，压缩公司净息差[215] - 公司贷款组合约20%为可变利率贷款，可立即重新定价[216] - 市场利率短期上升，公司预计净利息收入下降；利率下降环境下，净利息收入也会有所下降[216] - 市场共识认为美联储要到2024年末或2025年才会开始降息[216] - 经济价值模拟用于计算不同利率环境下资产和负债的估计公允价值[217] - 截至2023年12月31日，公司的经济价值权益在利率上升和下降环境中均对负债敏感[219] - 利率上升环境下，公司经济价值权益下降受贷款和投资组合构成影响，主要与商业房地产固定利率贷款和固定利率抵押贷款支持证券有关[219] - 利率下降情景中，非到期存款大多处于或接近模型假设的最低利率，对经济价值权益计算产生负面影响[219] 财务报表编制与影响因素 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，以历史美元计量，未考虑通货膨胀对货币相对购买力的影响[221] - 公司资产和负债大多为货币性质，利率变化对公司财务状况的影响大于通货膨胀率变化[222] - 通货膨胀主要通过增加运营成本影响公司经营业绩，公司会审查产品和服务定价及可控运营和劳动力成本以减轻影响[222] 市场利率变化 - 2024年3月市场利率较2023年3月提高50个基点，2024年第一季度平均优惠利率为8.50%，2023年同期为7.69%[167]