库存采购订单情况 - 截至2024年3月31日，未完成的库存采购订单总额为2580万美元[36] 客户与供应商情况 - 2024年第一季度无客户占公司合并收入超10%，2023年第一季度有一客户占比14.1%，应收账款为336.2万美元[38] - 2024年第一季度公司采购主要集中于一家供应商，2023年第一季度无此情况[38] 普通股流通股数量 - 2024年5月6日，公司普通股流通股数量为9778076股[43] 财务关键指标变化（2024年3月31日与2023年12月31日对比） - 2024年3月31日，公司现金及现金等价物为1181.2万美元，较2023年12月31日的1725.3万美元减少[48] - 2024年3月31日，公司应收账款净额为2651.9万美元，较2023年12月31日的2952.3万美元减少[48] - 2024年3月31日，公司存货净额为3915.5万美元，较2023年12月31日的4413.1万美元减少[48] - 2024年3月31日，公司总资产为1.42384亿美元，较2023年12月31日的1.58571亿美元减少[48] - 2024年3月31日，公司总负债为1.04792亿美元，较2023年12月31日的1.13311亿美元减少[48] - 2024年3月31日，公司股东权益为908.3万美元，较2023年12月31日的1675.1万美元减少[48] - 截至2024年3月31日，衍生负债 - 认股权证工具的账面价值为1.3万美元，较2023年12月31日的20.5万美元减少19.2万美元[84] - 2024年3月31日，应收账款为2982.7万美元，扣除坏账准备35.7万、销售退回和批量折扣准备295.1万后，净额为2651.9万美元；2023年对应数据分别为3308.9万、42.1万、314.5万和2952.3万美元[127] - 2024年3月31日，无形资产成本为7455.6万美元，累计摊销3074.1万美元，净值为4381.5万美元；2023年对应数据分别为7484.2万、2887.8万和4596.4万美元[129] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，递延佣金净额为0.6百万美元[147] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，存货净额分别为39,155千美元和44,131千美元[152] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，总债务（扣除溢价、折价和发行成本）分别为38,456千美元和40,171千美元[158] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司流通股认股权证分别为921,462份和921,306份[179] - 截至2024年3月31日，公司租赁负债总额13,890，扣除利息后现值为8,967[183] - 公司授权普通股包括1875万股A类有表决权普通股和5000万股B类无表决权普通股，B类股出售时自动转换为A类股；截至2024年3月31日和2023年12月31日，A类股发行和流通股数分别为9777725股和9704496股，B类股均无流通[221] 股份构成情况（2023年12月31日与2024年3月31日对比） - 截至2023年12月31日，优先股系列B股份为167,972美元，A类普通股股份为9,704,496股，额外实收资本为119,724美元，累计其他综合收益（损失）为1,301美元，累计亏损为104,275美元，总计16,751美元[50] - 截至2024年3月31日，优先股系列B股份为167,972美元，A类普通股股份为9,777,725股，额外实收资本为119,956美元，累计其他综合收益为490美元，累计亏损为111,364美元，总计9,083美元[50] 第一季度财务指标对比（2024年与2023年） - 2024年第一季度，公司净亏损7,089美元，2023年同期为2,924美元[63][69] - 2024年第一季度，公司营业收入为37,093美元，2023年同期为41,189美元[63] - 2024年第一季度，公司营业成本为24,278美元，2023年同期为26,041美元[63] - 2024年第一季度，公司毛利润为12,815美元，2023年同期为15,148美元[63] - 2024年第一季度，公司经营活动净现金使用量为1,942美元，2023年同期为1,903美元[69] - 2024年第一季度，公司投资活动净现金使用量为394美元，2023年同期为81美元[69] - 2024年第一季度，公司融资活动净现金使用量为2,624美元，2023年同期为987美元[69] - 2024年第一季度末，公司现金及现金等价物为11,812美元，2023年同期为11,274美元[69] - 2024年第一季度，产品收入为3443.5万美元，服务收入为265.8万美元，总收入为3709.3万美元；2023年对应数据分别为3868.1万、250.8万和4118.9万美元[120] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司分别确认了230万和210万美元包含在递延收入余额中的收入[142] - 2024年第一季度，因具有反稀释性而未纳入摊薄每股计算的潜在稀释证券包括0.3万股期权、0.2万股未归属受限股、140万股认股权证和220万股优先股假定转换股份；2023年对应数据分别为0.8万、0.3万、140万和220万[111] - 2024年和2023年第一季度，无形资产摊销费用分别为1.9百万美元和2.1百万美元[154] - 2024年和2023年第一季度，经营租赁费用分别为630千美元和564千美元[156] - 2024年和2023年第一季度，公司记录的所得税费用分别为0.9百万美元和51千美元[169] - 2024年和2023年第一季度，有效税率分别为 - 14.0%和 - 1.8%[169] - 2024年第一季度和2023年同期，公司美国和外国税前账面亏损分别为6,219和2,873，所得税费用增加主要因美国利息税和净营业亏损限制提高[196] - 2024年第一季度股票薪酬费用为549美元，2023年为641美元，其中股票期权分别为104美元和169美元，受限股票单位分别为444美元和471美元，认股权证均为1美元[209] - 2024年第一季度成本收入为2430万美元，2023年同期为2600万美元，下降6.8%，归因于销量下降[214] - 2024年第一季度其他费用净额为260万美元，2023年同期为270万美元，减少10万美元，主要因衍生负债公允价值变动40万美元，被利息费用增加20万美元和外汇交易损失增加10万美元部分抵消[215] 股份发行与分割情况 - 公司发行33,414股A类普通股以调整反向股票分割后的零碎股份[75] - 2023年6月14日，公司进行A类普通股反向股票分割，每八股转换为一股，A类普通股授权股数调整为18,750,000股，B类普通股和优先股授权股数不变[100] - 反向股票分割后，约6000美元的A类普通股总面值减少额重新分类至额外实收资本[100] 持续经营相关情况 - 公司当前预测显示，未来十二个月高级杠杆率大幅下降，可能无法维持该比率合规，对持续经营能力存重大疑虑[77] - 公司持续经营取决于能否实现经营活动正现金流、获得信贷协议豁免或与新贷款人以更有利条款 refinance 信贷协议，虽积极 refinance 债务，但截至报告发布时尚无书面或已执行协议[103] 优先股赎回情况 - 若未转换为A类普通股，B系列优先股自2024年1月1日起，持有人可提前30天书面通知公司赎回，赎回价格为每股10美元加应计未付股息[78] - 截至2024年1月1日，B系列优先股持有人可随时选择赎回，赎回价格为每股10美元加应计未付股息；C系列优先股自2026年1月1日起可按相同条款赎回，B、C系列优先股总估计公允价值为2850万美元[220] 公允价值计量情况 - 2024年和2023年无转入或转出三级公允价值计量的情况[83] 信贷协议相关情况 - 截至2023年12月31日，公司未遵守信贷协议中与高级杠杆率相关的财务契约，高级杠杆率降至2.50；2024年3月31日和6月30日降至2.00，之后降至1.75；2024年3月14日第五次修订协议将2024年3月31日的高级杠杆率要求从2.00修订为6.00，公司在2024年3月31日遵守了所有财务契约[102] - 2022年6月21日，贷款方对信贷协议进行第二次修订，贷方提供250万美元延迟提取定期贷款，LIBOR利率贷款适用利差调整为13.25%，参考利率贷款为12.25%，控制权变更定义从33%投票权提高到40% [137] - 2024年第一季度，公司向Whitehawk偿还本金230万美元和利息180万美元[138] - 2023年4月24日，公司获得300万美元延迟提取定期贷款，7月20日偿还；2024年3月14日，公司对信贷协议进行第五次修订[186][187] - 2024年2月，公司向Whitehawk支付170万美元，含10万美元预付罚金，以符合借款基数契约[191] - 2024年3月31日，高级杠杆率要求从2.00修正为6.00，6月30日保持2.00，之后保持1.75[163] 金融工具情况 - 公司金融工具主要包括现金、应收账款、衍生负债、应付账款和债务，现金、应收账款和应付账款账面价值接近公允价值，债务估计公允价值除溢价、折价和发行成本外接近账面价值[105] 产品服务情况 - 公司销售的互动设备通常包含30 - 60个月硬件维护服务，非互动投影仪有时包含约60个月硬件维护服务，软件单独授权时捆绑软件维护和部分订阅服务[113] 合同交易价格分配情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，分配给剩余履约义务的合同交易价格总额为2500万美元，公司预计未来12个月确认35.5%，接下来12个月确认28.8%，2026年3月31日止12个月确认20.5%，2027年3月31日止12个月确认11.4%，剩余3.8%之后确认[144] 租赁相关情况 - 截至2024年和2023年，加权平均剩余租赁期限分别为10.0年和9.9年，加权平均折现率分别为10.5%和10.8%[158] 所得税相关情况 - 公司预计所有权变更会对2020年前产生的净经营亏损造成限制[172] - 经合组织引入全球最低税率15%的BEPS支柱2规则，多国预计2024年1月1日生效，2025年1月1日全面实施，公司正评估影响[174] 优先股发行情况 - 2020年9月25日，公司发行1,586,620股B系列优先股和1,320,850股C系列优先股，B系列优先股股息率8%，可在2024年1月1日后或特定条件下转换，C系列可在2026年1月1日后或特定条件下转换[177] 股权奖励计划情况 - 2014年和2021年股权奖励计划分别获批发行798,805股和625,000股A类普通股，2023年公司取消384,340份先前授予的股份[181] 普通股回购计划情况 - 2023年2月14日，公司获批最高1500万美元A类普通股回购计划，截至2024年3月31日未实施[205] 管理协议情况 - 公司与前首席执行官兼董事长Michael Pope签订管理协议，协议自其离职当月首日起生效，为期13个月，公司将支付相当于合并净收入0.375%的管理费，每年不超过25万美元[211] 优先股剩余数量情况 - 公司授权发行50,000,000股优先股，截至2024年3月31日，A、B、C系列优先股分别剩余167,972股、1,586,620股和1,320,850股[201][202][204]