公司整体资产情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产约为54亿美元[176] - 截至2024年3月31日，公司管理和托管资产约为48亿美元[176] - 截至2024年3月31日，总资产降至53.7亿美元，较2023年12月31日减少0.8%；现金及现金等价物降至2970万美元，减少10%[242] 资产项目账面价值与公允价值变化 - 2024年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为2.9705亿美元，2023年12月31日为3.3004亿美元[182] - 2024年3月31日，可供出售证券账面价值和公允价值均为13.3222亿美元，2023年12月31日为13.7838亿美元[182] - 2024年3月31日，持有至到期证券账面价值为94.0618亿美元，公允价值为77.7383亿美元；2023年12月31日账面价值为95.9332亿美元，公允价值为80.5428亿美元[182] - 2024年3月31日，贷款净额账面价值为39.55402亿美元，公允价值为35.13439亿美元；2023年12月31日账面价值为39.826亿美元，公允价值为35.30958亿美元[182] - 2024年3月31日，除批发存款外的存款账面价值为40.24317亿美元，公允价值为40.21359亿美元；2023年12月31日账面价值为40.29511亿美元，公允价值为40.26404亿美元[182] - 2024年3月31日，批发存款账面价值为1.61065亿美元，公允价值为1.61037亿美元；2023年12月31日账面价值为2.91667亿美元，公允价值为2.91748亿美元[182] - 2024年3月31日，借款账面价值为5.46405亿美元，公允价值为5.45621亿美元；2023年12月31日账面价值为4.52155亿美元，公允价值为4.51492亿美元[182] 公司核心服务业务 - 公司核心服务包括财富管理、商业银行、消费贷款和个人银行[176] 净收入及相关收入变化 - 2024年3月31日止三个月净收入降至690万美元，较2023年同期的1240万美元减少550万美元，降幅44.5%[211] - 2024年3月31日止三个月，信贷损失拨备前的净利息和股息收入降至2700万美元，较2023年同期的3420万美元减少720万美元，降幅21.1%[212] - 2024年3月31日止三个月贷款利息较2023年同期增加480万美元，增幅10.5%[213] - 2024年3月31日止三个月存款利息较2023年同期增加740万美元，增幅46.3%[213] - 2024年3月31日止三个月借款利息较2023年同期增加430万美元，增幅277.5%[213] - 2024年第一季度利息和股息收入增加450万美元，增幅8.6%，达5620万美元[216] - 2024年第一季度利息支出增加1170万美元，增幅66.8%，达2920万美元[217] - 2024年第一季度非利息收入减少10.9万美元，降幅1.0%，为1060万美元，占总收入的28.2%[218] - 2024年第一季度其他收入降至48.4万美元，减少49.8%；贷款相关衍生品收入降至1.8万美元，减少92.3%；ATM和借记卡手续费降至36万美元，减少29.5%[238] - 2024年第一季度财富管理收入增至870万美元，增长9.8%；截至2024年3月31日，财富管理资产达48亿美元，较2023年增长12.5%[239] - 与2023年同期相比，2024年第一季度利息收入减少90万美元，利息支出增加303.2万美元，净利息收入减少393.2万美元 [338] 资产与负债平均数据及净利息相关指标 - 2024年3月31日止三个月，平均生息资产降至51.5亿美元，较2023年同期的53.1亿美元减少1.59亿美元，降幅3.0%[214] - 2024年3月31日止三个月，完全应税等效基础上的净息差降至2.10%，较2023年同期的2.63%减少53个基点[214] - 2024年3月31日止三个月，平均计息负债增至37.5亿美元，较2023年同期的36.1亿美元增加1.351亿美元，增幅3.7%[215] - 2024年3月31日止三个月，总存款成本升至2.18%，2023年同期为1.36%[215] - 2024年3月31日止三个月，不含批发存款的总存款成本为1.97%，2023年同期为1.01%[215] - 截至2024年3月31日三个月，调整后净息差为2.05%，较2023年同期的2.58%下降53个基点[310] - 公司不同时期的日均资产、负债、股东权益及平均利率数据显示，如2024年第一季度，计息存款总额33.02753亿美元，利率2.84%；非计息负债总额37.46487亿美元，利率3.13% [336] - 净利息收入方面，2024年第一季度为2661.3万美元，净利息利差1.24%，净利息收益率2.10% [336] - 按GAAP计算，总生息资产为51.53226亿美元，完全应税等效基础上的净利息收入为2685.6万美元，净利息收益率为2.10% [338] 第一季度其他财务数据变化 - 2024年第一季度薪资和员工福利减少120万美元，降幅6.3%，为1730万美元[221] - 2024年第一季度住宅房地产贷款减少1500万美元，降幅0.9%，至16.1亿美元[224] - 2024年第一季度存款减少1.358亿美元，降幅3.1%，至41.9亿美元[224] - 截至2024年3月31日，公司普通股权益与资产比率从9.87%升至9.97%[225] - 截至2024年3月31日，每股账面价值从68.14美元增至68.27美元[225] - 2024年第一季度运营净利润为799.6万美元，摊薄后每股收益为1.02美元[226] - 2024年第一季度信贷损失拨备为12.5万美元，高于2023年同期的6万美元；2024年第一季度净贷款冲销为2000美元，2023年同期净贷款回收为6000美元[236] - 2024年第一季度所得税拨备为240万美元，低于2023年同期的420万美元；有效税率从2023年的25.1%升至2024年的25.6%[241] - 2024年第一季度公司记录与东部合并相关的合并费用67.3万美元和运营中心转租相关的办公室整合费用73.4万美元；2023年第一季度记录与Northmark Bank合并相关的合并费用42.4万美元[247] 特定时间点资产及贷款相关数据 - 可供出售投资证券中美国政府支持企业义务五年后加权平均收益率为0.5%[230] - 2024年3月31日总贷款为39.95亿美元，较2023年的40.22亿美元减少0.7%[232][243] - 2024年3月31日贷款信用损失准备金为3930万美元，占总贷款的0.98%；2023年3月31日为3800万美元，占比0.95%[237] - 截至2024年3月31日，投资证券组合降至10.7亿美元，较2023年12月31日减少2.1%[243] - 截至2024年3月31日，定期存款降至5.75亿美元，较2023年12月31日减少14.7%；借款增至5.464亿美元，增长20.8%[244] - 2024年3月31日有形普通股权益为4.6473亿美元，有形普通股权益比率为8.76%，有形账面价值每股为59.23美元[248] - 2024年3月31日可供出售证券公允价值总计1.332亿美元，包含10万美元未实现收益和2630万美元未实现损失[249] - 2024年3月31日持有至到期证券按摊余成本计算为9.406亿美元[250] - 2024年第一季度贷款发起总额为3.2338亿美元，其中留存组合为3.1543亿美元，出售给二级市场为795万美元[257] - 2024年3月31日商业房地产（CRE）贷款总计19.2亿美元，占总贷款的48%[259] - 2024年3月31日房屋净值贷款组合总计9060万美元，占总贷款的2%[261] - 2024年3月31日商业和工业（C&I）贷款组合总计3.485亿美元，占总贷款的9%[262] - 2024年3月31日商业太阳能贷款总计1.129亿美元，平均贷款余额为210万美元[262] - 2024年3月31日总不良贷款较2023年12月31日增加63.4万美元，增幅为3.8%[266] - 2024年3月31日存款总额41.85382亿美元，较2023年12月31日的43.21178亿美元有所下降；无息活期存款占比23.1%，有息支票存款占比28.7%等[273] - 2024年3月31日可供出售证券总额1.33222亿美元，持有至到期证券总额9.40618亿美元，较2023年12月31日均有减少[280] - 2024年3月31日住宅房地产贷款组合为16.1亿美元，较2023年12月31日减少1500万美元，降幅0.9%，占总贷款的40% [283] - 2024年3月31日公司为他人服务的无追索权抵押贷款约为1.779亿美元，高于2023年12月31日的1.739亿美元[286] - 2024年第一季度出售保留服务权的贷款为79.5万美元，高于2023年同期的42万美元[287] - 2024年3月31日消费者贷款组合为2200万美元，较2023年12月31日的2440万美元有所下降，占总贷款组合的1% [292] - 2024年3月31日非 performing 贷款为1720.1万美元，占总贷款的0.43%，占总资产的0.32%，高于2023年12月31日[296] - 2024年3月31日贷款损失准备金为3934.7万美元，占贷款总额的0.98%，高于2023年12月31日[302] - 2024年3月31日总借款为5.464亿美元，较2023年12月31日增加9430万美元，增幅20.8% [304] - 2024年3月31日公司在波士顿联邦储备银行无未偿还借款，借款能力约为15.6亿美元[305] - 2024年3月31日公司可动用资金总计23.5亿美元[327] - 2024年3月31日总股东权益为5.356亿美元，较2023年12月31日的5.346亿美元有所增加[328] - 2024年3月31日公司净收入690万美元，股息支付530万美元[328] - 2024年3月31日贷款损失准备金总额为3934.7万美元，较2023年12月31日的3894.4万美元有所增加[330] - 2024年3月31日，不包括批发存款，公司定期存款总额为4.139亿美元，其中3.971亿美元剩余期限在一年或以内[332] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司批发存款分别为1.611亿美元和2.917亿美元，剩余期限均少于六个月[332] 利率风险管理 - 公司管理利率风险的主要工具是收益模拟模型，也会使用标准缺口报告提供详细信息[315] - 公司设定利率风险限制，未来1 - 12个月预计净利息收入降幅不超10% [316] - 公司盈利能力受利率波动影响，通过多种工具监测利率变化对净利息收入的影响 [339] - 公司利率风险衡量活动包括平行和非平行收益率曲线移动、一组替代利率情景等核心要素 [341] - 公司面临的利率风险包括资产负债期限错配风险、嵌入式期权风险、收益率曲线风险和基差风险 [342] - 公司设定了经济价值权益（EVE）变化的限制，违反投资与资产负债政策需同时突破最大敏感度阈值和最小EVE比率 [345] - 公司使用利率衍生品降低经济风险，特别是利率风险，利率互换衍生品用于管理固定利率资产公允价值变动风险 [347][348] - 利率变动300个基点时，净利息收入百分比变动为(8.3)和2.4；变动200个基点时，为(5.6)和4.6；变动100个基点时，为(2.6)和7.4；下降100个基点时，为2.8和10.9；下降200个基点时，为4.2和10.4[350] - 截至2024年3月31日，利率瞬间提高200个基点，银行未来12个月股权经济价值将下降25.4%[352] - 公司积极管理利率敏感性头寸，目标是控制净利息收入风险并实现可持续增长[349] 流动性管理 - 公司按需求和特定事件管理流动性，以满足短期财务和合同义务[354] - 风险委员会每季度审查公司流动性需求并向董事会报告[355] 内部控制与披露 - 截至2024年3月31日，公司评估认为披露控制和程序有效[359] - 2024年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化