资产情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为22.60亿美元，较2023年12月31日的22.01亿美元增加，主要因现金及现金等价物增加4580万美元和贷款余额增加1800万美元[53] - 截至2024年3月31日，可供出售证券公允价值为3.984亿美元，低于2023年12月31日的4.063亿美元，公司认为未实现损失源于利率变化，未确认信用损失[54] - 2024年3月31日，贷款应收款为16.03亿美元，较2023年12月31日增加1800万美元，主要因商业房地产贷款、商业贷款和消费贷款增加，部分被住宅、农业和建筑贷款减少抵消[55] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为1.12亿美元，可供出售证券总额为3.984亿美元，总流动性为5.103亿美元，占总资产的22.6%，高于2023年12月31日的4.724亿美元和21.5%[61] 贷款相关 - 截至2024年3月31日，信用损失准备金为1802万美元，占未偿还贷款总额的1.11%，低于2023年12月31日的1896.8万美元（占比1.18%）[55] - 截至2024年3月31日，不良贷款总额为373.5万美元，占总贷款的0.23%，低于2023年12月31日的762.2万美元（占比0.48%），主要因商业贷款减少415.3万美元[55] - 2024年第一季度公司释放信贷损失62.4万美元，而2023年同期计提信贷损失30万美元，主要原因是贷款增长放缓和不良贷款水平下降[69] - 2024年第一季度净冲销额为32.3万美元，2023年同期为32万美元[70] - 截至2024年3月31日，应收账款贷款的信用损失拨备为应收账款贷款的1.11%，占不良贷款的482%[71] 存款与借款 - 2024年第一季度，总存款增加4380万美元，主要因定期存款增加4900万美元，其他存款类别净减少520万美元[56] - 截至2024年3月31日，短期借款降至6010万美元，较2023年12月31日减少1400万美元，主要因隔夜借款减少；其他借款为1.512亿美元，较2023年12月31日增加，主要因美联储银行借款增加3000万美元，联邦住房贷款银行借款减少310万美元[56] - 公司从大西洋社区银行家银行获得700万美元的信贷额度，到期日为2024年6月30日；从PNC银行获得1000万美元无固定到期日的信贷额度，截至2024年3月31日和2023年12月31日，均无借款[62] - 截至2024年3月31日，银行从联邦住房贷款银行的最大借款能力约为6.7511亿美元，其中9117.9万美元为未偿还借款；2023年12月31日，最大借款能力为6.82417亿美元，未偿还借款为1.14236亿美元[62] 股东权益与资本比率 - 截至2024年3月31日，股东权益总额为1.812亿美元，较2023年12月31日增加440万美元，主要因净收入增加，但被已宣布的240万美元股息和可供出售证券公允价值净减少200万美元部分抵消[57] - 2024年3月31日，一级资本与平均资产比率为8.95%，低于2023年12月31日的9.00%；一级资本与风险加权资产比率为11.96%，低于2023年12月31日的11.99%；普通股一级资本与风险加权资产比率为11.96%，低于2023年12月31日的11.99%；总资本与风险加权资产比率为12.99%，低于2023年12月31日的13.06%[58] 风险与不确定性 - 公司运营受利率环境变化、通胀、经济衰退、就业短缺和地缘政治紧张局势等风险和不确定性影响，财务报表估计可能在短期内受到重大不利影响[49] 收入与费用 - 2024年第一季度净收入为443.3万美元，低于2023年同期的578.2万美元，主要原因是净利息收入减少138.3万美元和运营费用增加129.6万美元[68] - 2024年第一季度完全应税等效基础上的净利息收入为1490.5万美元，比2023年同期减少137万美元，主要是由于总利息支出增加661万美元，部分被总利息收入增加524万美元抵消[68] - 2024年第一季度利息收入为2713.3万美元，平均盈利资产收益率为5.08%，高于2023年同期的2189.3万美元和4.37%；平均贷款增加1.05亿美元，平均证券减少2070万美元[68] - 2024年第一季度利息支出为1222.8万美元，平均成本为3.01%，高于2023年同期的561.8万美元和1.54%；定期存款平均成本增加1.74%，短期借款成本降低0.74%，其他借款成本降低0.50%[68] - 2024年第一季度其他收入为200.6万美元，2023年同期为191.2万美元[72] - 2024年第一季度其他费用为1173.2万美元，较2023年同期增加129.6万美元，增幅12.4%[73] - 2024年第一季度所得税费用为117.5万美元，有效税率21%；2023年同期为148.7万美元，有效税率20.5%[74] 会计原则 - 公司采用非公认会计原则的财务指标，包括完全应税等效利息收入和净利息收入，假设税率为21%，以确保应税和免税来源的利息收入和净利息收入具有可比性[64] 监管合规 - 公司和银行在2024年3月31日符合所有适用的监管资本要求，巴塞尔协议III资本规则要求银行维持至少2.5%的风险加权资产作为资本保护缓冲[59] 利率敏感性 - 截至2024年3月31日，利率上下变动200个基点时，净利息收入风险在公司政策范围内，政策允许净利息收入降幅不超过10%[75] - 截至2024年3月31日，公司90天正利率敏感性缺口为5740万美元，占总资产2.5%；2023年12月31日为负4360万美元，占总资产1.98%[75] - 截至2024年3月31日，90天内重新定价的利率敏感资产较2023年12月31日增加6870万美元，利率敏感负债减少3230万美元[75] - 2024年3月31日利率敏感性表显示，总RSA为2.112266亿美元，总RSL为2.050232亿美元，利率敏感性缺口为62.034万美元[77] - 2023年12月31日利率敏感性缺口为4535.38万美元，累计缺口为4535.38万美元，RSA/RSL累计为128.5%[77]