Sprint业务收购交易资金情况 - 2023年5月1日公司完成对Sprint业务收购，购买价格为1美元，交易时营运资金调整为6610万美元，其中6110万美元于交易完成日支付给卖方，2023年第三季度应计额外营运资金调整500万美元，2024年4月支付[33][35] - 交易于2023年5月1日完成，购买价格为1美元，考虑营运资金调整后，买方于交割日向卖方支付6110万美元，2023年第三季度额外应计营运资金调整500万美元[50] - 2024年3月31日止三个月和2023年12月31日止年度，卖方应向买方报销的合资格遣散费分别为430万美元和1620万美元，2024年4月完成营运资金调整和短期租赁付款的最终确定，公司向卖方支付剩余营运资金调整500万美元[52] Sprint业务收购相关协议费用调整 - 购买协议包含卖方支付给买方的短期租赁付款，初始估计为2810万美元（折现后1980万美元），2023年第三季度减少480万美元，2024年第一季度再减少1700万美元（折现后720万美元），2024年第一季度摊销折扣产生利息费用50万美元[36] Sprint业务收购遣散费用报销 - 2024年3月31日止三个月和2023年12月31日止年度，卖方对买方符合条件的遣散费用报销分别为430万美元和1620万美元[37] 公司到期票据情况 - 截至2024年3月31日，公司有4.5亿美元2027年到期票据，年利率7.00%；5亿美元2026年到期票据，年利率3.50%[38] 公司杠杆比率及可用资金情况 - 截至2024年3月31日，公司综合杠杆比率低于6.0，综合有担保杠杆比率低于4.0，固定费用覆盖率高于2.0，有4.601亿美元（含2.5亿美元通用额度）可用于受限付款[39] 利率互换协议情况 - 截至2024年3月31日，利率互换协议公允价值为净负债4480万美元，2023年12月31日为净负债3870万美元，2024年第一季度未实现损失620万美元，2023年第一季度未实现收益180万美元[40][43] - 公司已向利率互换协议交易对手存入4580万美元，截至2024年3月31日，4480万美元受限，10万美元不受限[43] - 2023年5月、11月和2024年5月，公司因利率互换协议分别向交易对手支付950万美元、1200万美元和1210万美元[44] 折旧、摊销及资本化补偿成本变化 - 2024年3月31日止三个月折旧和摊销费用为7084.2万美元，2023年同期为2515.3万美元；资本化补偿成本为1169.7万美元，2023年同期为367.8万美元[41] 公司业务覆盖范围 - 公司业务覆盖54个国家，提供低成本、高速互联网接入、专用网络服务和数据中心托管空间及电力等服务[46] IP转接服务协议付款情况 - 交割日，TMUSA与公司附属公司签订IP转接服务协议，将支付总计7亿美元，2024年3月31日止三个月，TMUSA已支付8750万美元[53] - 2024年第一季度，TMUSA根据IP Transit协议向公司支付8750万美元[122] 过渡服务协议费用情况 - 2024年3月31日止三个月，公司根据过渡服务协议被卖方开票1670万美元，已支付7850万美元，截至2024年3月31日，公司欠卖方580万美元，卖方欠公司320万美元[55] 交易收购对价公允价值 - 交易收购对价的收购日公允价值总计5.946亿美元，IP转接服务协议付款7亿美元按现值记录，折扣7960万美元[58] 交易廉价购买收益情况 - 交易按企业合并处理，可辨认资产公允价值超过负债和净对价，产生14亿美元的廉价购买收益，2024年第一季度记录计量期调整，使廉价购买收益减少550万美元[59][60] - 交易相关廉价购买收益为14亿美元，历史折旧费用净增加2050万美元[86] 收购财产和设备情况 - 公司收购的财产和设备价值9.657亿美元，主要包括遗留Sprint网络[62] 收购客户关系摊销情况 - 收购的客户关系估计使用寿命为九年，2024年3月31日止三个月摊销费用为40万美元，未来八年每年摊销费用为180万美元[63] 资产报废义务情况 - 公司承担3200万美元的资产报废义务，2024年3月31日止三个月，资产报废义务的增值和资产报废资产的摊销分别为60万美元和190万美元[64] 交易相关费用情况 - 公司因交易产生专业费用和其他收购相关成本920万美元，遣散费报销2060万美元，2024年3月31日止三个月分别为470万美元和430万美元，2023年3月31日止三个月专业费用为40万美元[72] 负债变化情况 - 不利租赁负债增加600万美元，递延所得税负债减少190万美元[78] 交易光纤公允价值及租赁调整 - 交易日期光纤估计公允价值为3.692亿美元，租赁安排不利市场条款调整为1.572亿美元[80][81] 收购无形资产情况 - 收购无形资产包括4.58亿美元IPv4地址无形资产和160万美元客户关系[82] 票据公允价值情况 - 2027年7%高级无抵押票据公允价值为4.466亿美元，2026年3.5%高级有抵押票据公允价值为4.75亿美元[88] 受限现金和利率互换协议负债公允价值 - 2024年3月31日受限现金和利率互换协议负债公允价值均为4480万美元[88][89] 消费税和附加费变化 - 2024年和2023年第一季度消费税和附加费分别为2050万美元和420万美元[97] 稀释加权平均股数变化 - 2024年和2023年第一季度稀释加权平均股数分别为4741.6268万股和4738.1226万股[99] 股东权益变化 - 2024年3月31日股东权益为5.00644亿美元，2023年3月31日股东权益赤字为5.48547亿美元[102] 公司收入确认准则 - 公司按ASC 606准则确认收入，安装费根据合同期限不同方式确认[105] 租赁成本变化 - 2024年第一季度总租赁成本为4622.6万美元，2023年同期为1998万美元[109] 经营租赁现金流变化 - 2024年第一季度，经营租赁产生的经营现金流为-2472.9万美元，2023年同期为-495.7万美元[111] 暗光纤IRU租赁协议未来付款承诺 - 截至2024年3月31日，公司承诺的额外暗光纤IRU租赁协议未来付款总额达2.679亿美元[112] 摊销费用减少成本情况 - 2024年第一季度，公司摊销240万美元以减少网络运营费用，摊销890万美元以减少折旧费用[115] 公司与TMUSA商业协议服务收入情况 - 2024年第一季度，公司根据商业协议从TMUSA记录320万美元服务收入，截至3月31日，TMUSA欠公司2000万美元[124] 租赁义务情况 - 2025 - 2029年及以后，经营租赁和融资租赁的总最低租赁义务分别为6.10773亿美元和8.68797亿美元[126] 信用损失备抵及坏账情况 - 2024年第一季度末，信用损失备抵余额为558.8万美元，2023年同期为267.5万美元[128] - 2024年第一季度净坏账费用为259.5万美元，2023年同期为121.5万美元[128] - 2024年第一季度坏账回收为29.6万美元，2023年同期为33.4万美元[128]