商誉与无形资产减值 - 2023年10月1日，B医疗系统报告单元的公允价值超过其账面价值约5%[62] - 2024年3月31日，B医疗系统报告单元发生商誉减值，产生1.113亿美元非现金减值费用[65] - 2024年第二季度，公司停止SMS部门的样本采购产品业务，记录470万美元无形资产减值[71] 资源优化与重组 - 2024财年第二季度，公司推出资源优化和效率提升举措，预计2026财年末完成[73] - 2024年3月31日止三个月的重组费用中，B医疗系统部门460万美元，SMS部门160万美元，总部110万美元[74] 存货与合同相关 - 2024年3月31日和2023年9月30日，存货减值准备分别为470万美元和500万美元[79] - 2024年3月31日和2023年9月30日合同资产分别为3330万美元和2420万美元，合同负债分别为3830万美元和3460万美元[89][90] - 截至2024年3月31日，剩余履约义务总计1.22098亿美元，其中不到1年的为9471.9万美元，超过1年的为2737.9万美元[95] 股票回购与薪酬 - 2024年3月31日止三个月，公司回购120万股普通股，花费7390万美元；六个月回购350万股，花费1.868亿美元[83] - 2024年3月31日，公司为股票回购应计170万美元消费税[83] - 2024年第一季度和上半年股票薪酬总费用分别为560.2万美元和880.4万美元，2023年同期分别为399万美元和609.6万美元[98] - 截至2024年3月31日，受限股票单位数量为853986股，加权平均授予日公允价值为60.01美元[100] - 2024年上半年授予受限股票单位608706股，其中时间型220174股，绩效型388532股[103] - 2023年10月修订绩效型受限股票单位绩效目标，总薪酬成本550万美元将在2025年11月前确认，2024年第一季度和上半年分别记录费用50万美元和70万美元[107] 金融资产与负债 - 2024年3月31日按公允价值计量的金融资产总计8.07202亿美元，金融负债为14.1万美元[110] - 现金等价物和可供出售证券是金融资产的主要组成部分，分别为1.95397亿美元和6.11238亿美元[110] 资产与负债总额 - 截至2023年9月30日，公司总资产为989,243美元，总负债为421美元[111] - 截至2024年3月31日，公司总资产为25.63497亿美元，截至2023年9月30日为28.8572亿美元[139] 营收情况 - 2024年第一季度和上半年总营收分别为1.59134亿美元和3.13451亿美元，2023年同期分别为1.48401亿美元和3.26767亿美元[92] - 2024年第一季度总营收为1.59134亿美元，2023年同期为1.48401亿美元；2024年前六个月总营收为3.13451亿美元，2023年同期为3.26767亿美元[134] - 2024年第一季度美国市场营收为8839.8万美元，2023年同期为8657.2万美元；2024年前六个月美国市场营收为1.7899亿美元，2023年同期为1.74321亿美元[140] - 2024年第一季度营收1.59134亿美元，同比增长7%；上半年营收3.13451亿美元，同比下降4%[160][161][162] - 2024年第一季度公司营收同比增长7%，主要因B Medical Systems部门增长51%和Sample Management Solutions部门增长4%，Multiomics部门营收持平[171] - 2024年前六个月公司营收同比下降4%，因B Medical Systems部门下降38%，部分被Sample Management Solutions部门增长5%和Multiomics部门增长1%抵消[173] - 2024年第一季度美国以外地区营收为7070万美元，占总营收44%，上年同期为6180万美元，占比42%[172] - 2024年前六个月美国以外地区营收为1.345亿美元，占总营收43%，上年同期为1.525亿美元，占比47%[175] - 2024年第一季度Sample Management Solutions部门营收7413.7万美元，上年同期为7104.3万美元；运营亏损300.5万美元，上年同期为722.1万美元[178] - 2024年第一季度Multiomics部门营收6221.8万美元，与上年同期基本持平；运营亏损400.6万美元，上年同期为503.7万美元[178] - 2024年第一季度B Medical Systems部门营收2277.9万美元，上年同期为1512.2万美元；运营亏损581万美元，上年同期为902.1万美元[178] - 2024年前六个月Sample Management Solutions部门营收1.53142亿美元，上年同期为1.46498亿美元；运营亏损472.8万美元，上年同期为1069.7万美元[181] - 2024年前六个月Multiomics部门营收1.24938亿美元，上年同期为1.23325亿美元；运营亏损849.5万美元，上年同期为951.8万美元[181] - 2024年前六个月B Medical Systems部门营收3537.1万美元，上年同期为5694.4万美元；运营亏损1399.1万美元，上年同期为947.5万美元[181] - 2024年第一季度公司总营收3.13451亿美元，2023年同期为3.26767亿美元[182] 运营亏损与利润 - 2024年第一季度调整后运营亏损为1.46955亿美元，2023年同期为1297.7万美元；2024年前六个月调整后运营亏损为1.73632亿美元，2023年同期为4066.2万美元[134] - 2024年第一季度和上半年，公司持续经营业务亏损分别为136,880千美元和152,604千美元，净亏损分别为136,880千美元和152,604千美元[128] - 2024年第一季度和上半年，基本和摊薄后每股净亏损分别为2.47美元和2.72美元[128] - 2024年第一季度运营费用增加1.441亿美元，上半年增加1.308亿美元，主要因商誉和无形资产减值及重组费用增加[161][164] - 2024年第一季度净亏损1.369亿美元，上年同期为490万美元；上半年净亏损1.526亿美元，上年同期为1620万美元，主要受商誉和无形资产减值影响[161][164] - 2024年第一季度公司总运营亏损1.73632亿美元，2023年同期为4066.2万美元[182] - 2024年第一季度样本管理解决方案部门运营亏损300万美元，2023年同期为720万美元，运营利润率从-9.1%提升至-4.1%[184] - 2024年第一季度多组学部门运营亏损400万美元，2023年同期为500万美元，运营利润率从-8.1%提升至-6.4%[185] - 2024年第一季度B医疗系统部门运营亏损580万美元，2023年同期为900万美元，运营利润率从-59.7%提升至-25.5%[186] - 2024年前六个月样本管理解决方案部门运营亏损470万美元，2023年同期为1070万美元，运营利润率从-7.3%提升至-3.1%[187] - 2024年前六个月多组学部门运营亏损850万美元，2023年同期为950万美元，运营利润率从-7.7%提升至-6.8%[188][190] - 2024年前六个月B医疗系统部门运营亏损1400万美元，2023年同期为950万美元，运营利润率从-16.6%降至-39.6%[191] - 2024年第一季度公司调整后运营亏损1444.4万美元，2023年同期为1331.2万美元，调整后运营利润率从-4.1%降至-4.6%[182] - 2024年第一季度公司毛利润6.3385亿美元，2023年同期为5.3236亿美元[193] - 2024年第一季度毛利润率为40%，上年同期为36%；上半年毛利润率为40%，上年同期为39%[161][164] 业务板块情况 - 自2023年10月1日起，公司将组织结构重新划分为样本管理解决方案、多组学和B医疗系统三个主要业务部门[131] - 业务部门调整对公司合并财务状况、经营成果或现金流无影响，前期信息已重述以符合当前列报[132] - 公司业务分为样本管理解决方案、多组学和B医疗系统三个业务板块[154][155][156] - 2024年第一季度，B医疗系统业务营收增长51%，样本管理解决方案业务营收增长4%[161] - 2024年上半年，B医疗系统业务营收下降38%，样本管理解决方案和多组学业务营收分别增长5%和1%[162][164] 税收相关 - 2024年第一季度和上半年，公司分别录得所得税收益0.3百万美元和0.5百万美元，主要因运营税前亏损，但被多项费用抵消[117] - 2023年第一季度和上半年，公司分别录得所得税收益3.3百万美元和7.9百万美元，有效税率受中国税收激励和收购相关因素影响[119] - 2024年第一季度，公司从德国子公司汇回约455.0百万美元现金，录得净税收收益3.2百万美元[122] - 公司评估递延税项资产的可实现性，并按纳税组成部分评估是否需要估值备抵[120] - 公司维持未确认税收利益负债，预计未来十二个月未确认税收利益和应计利息不会因时效到期而减少[125][126] - 2024年第一季度和前六个月所得税收益分别为0.3百万美元和0.5百万美元，2023年同期分别为3.3百万美元和7.9百万美元[211][214] 其他事项 - 2024年3月31日止六个月，产品和保修改造活动期末余额为974.5万美元，2023年同期为538万美元[82] - 2024年3月31日和2023年3月31日止三个月，无形资产摊销费用分别为1300万美元和1240万美元；六个月分别为2550万美元和2400万美元[70] - 2024年3月31日累计其他综合收益（损失）余额为-4.1728亿美元，较2023年9月30日的-6.2426亿美元有所改善[85] - 公司因2020年和2023年索赔事项累计计提负债250万美元，2023年第三季度已支付80万美元，截至2024年3月31日，2020年索赔事项仍有170万美元负债余额[144] - 公司在2022财年向美国海关支付590万美元关税，美国海关正在审查公司此前关税计算，按新方法估算2021年11月后欠美国海关320万美元关税已计提[146] - 截至2024年3月31日，公司有5200万美元不可撤销承诺，包括4790万美元库存采购订单和410万美元信息技术相关承诺[147] - 公司对2023年第一季度和前六个月的细分市场调整后运营（亏损）收入进行了更正，此前披露金额分别低估800万美元和1650万美元[134] - 公司面临各种法律诉讼，无法预测最终结果和潜在损失范围[141] - 截至2024年3月31日，公司在全球约有3400名全职、兼职员工和临时工，业务销售覆盖约150个国家[151] - 公司通过内部投资和一系列收购扩大生命科学业务，持续开发新产品和服务[151][152] - 公司编制中期合并财务报表需进行估计和判断，关键会计政策和估计与2023年年报相比无重大变化[165][166] 各业务板块毛利率 - 2024年第一季度样本管理解决方案业务毛利率为44.4%，调整后毛利率为46.3%，较上年同期分别增加560和620个基点[194][195] - 2024年前六个月样本管理解决方案业务毛利率为43.2%，调整后毛利率为44.7%，较上年同期分别增加250和310个基点[194][200] - 2024年第一季度多组学业务毛利率为44.6%，调整后毛利率为46.2%，较上年同期分别增加120和80个基点[194][196] - 2024年前六个月多组学业务毛利率为45.0%，调整后毛利率为46.6%，较上年同期分别增加60和30个基点[194][201] - 2024年第一季度B医疗系统业务毛利率为11.9%，调整后毛利率为32.4%，较上年同期分别增加20.6和370个百分点[194][199] - 2024年前六个月B医疗系统业务毛利率为7.0%，调整后毛利率为30.9%，较上年同期分别减少15.5和11.0个百分点[194][202] 费用情况 - 2024年第一季度和前六个月研发费用分别增加0.2亿和1.1亿美元，主要因样本管理解决方案业务产品开发费用增加[204] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用增加500万美元，前六个月减少900万美元[206][207] - 2024年第一季度和前六个月重组费用分别为730万和850万美元，较上年同期分别增加580万和550万美元[208] - 2024年第一季度和前六个月利息收入分别为960万和1960万美元，较上年同期减少，因可交易证券投资减少[209] - 2024年第一季度和前六个月其他收入分别为0.3百万美元和0.9百万美元，2023年同期其他损失分别为2.7百万美元和1.5百万美元[210] 现金流与投资 - 2024年上半年经营活动产生的现金流入为3480万美元，投资活动现金流出为1.722亿美元，融资活动现金