整体财务数据关键指标变化 - 第三季度总服务收入13.954亿美元，较去年同期13.457亿美元增长4%；前九个月总服务收入38.751亿美元，较去年同期37.026亿美元增长5%[100] - 第三季度总收入14.393亿美元，较去年同期13.810亿美元增长4%；前九个月总收入39.832亿美元，较去年同期37.775亿美元增长5%[100] - 第三季度经营收入6.498亿美元，较去年同期6.119亿美元增长6%；前九个月经营收入16.923亿美元，较去年同期15.798亿美元增长7%[100] - 第三季度净利润4.986亿美元，较去年同期4.674亿美元增长7%；前九个月净利润13.105亿美元，较去年同期12.069亿美元增长9%[100] - 第三季度调整后净利润4.983亿美元，较去年同期4.667亿美元增长7%；前九个月调整后净利润13.050亿美元，较去年同期11.980亿美元增长9%[100] - 第三季度摊薄后每股收益1.38美元，较去年同期1.29美元增长7%；前九个月摊薄后每股收益3.62美元，较去年同期3.33美元增长9%[100] - 第三季度调整后摊薄后每股收益1.38美元，较去年同期1.29美元增长7%；前九个月调整后摊薄后每股收益3.60美元，较去年同期3.31美元增长9%[100] - 第三季度支付给股东的股息3.204亿美元，较去年同期2.848亿美元增长13%；前九个月支付给股东的股息9.625亿美元，较去年同期8.541亿美元增长13%[100] - 2024年第三季度总费用增至7.895亿美元，增长3%，九个月增至23亿美元，增长4%[109] - 2024年第三季度营业收入增至6.498亿美元，增长6%，九个月增至17亿美元，增长7%[109] - 2024年第三季度净利润为4.986亿美元，增长7%，九个月为13.105亿美元，增长9%[113] - 2024年第三季度调整后净利润为4.983亿美元，增长7%，九个月为13.05亿美元，增长9%[113] - 2024年前九个月，公司经营活动提供净现金16.76亿美元，2023年同期为12.888亿美元；投资活动使用净现金1.178亿美元，2023年同期为提供3.637亿美元；融资活动提供净现金8.398亿美元，2023年同期使用2.185亿美元[129] - 2024年前九个月，公司普通股每股现金股息为2.67美元，2023年同期为2.37美元[129] - 2024年前九个月，公司平均利率为3.8%，2023年同期为2.4%[137] 各业务线数据关键指标变化 - 第三季度管理解决方案收入10.499亿美元，较去年同期10.245亿美元增长2%；前九个月管理解决方案收入29.361亿美元，较去年同期28.253亿美元增长4%[101] - 第三季度PEO和保险解决方案收入3.455亿美元，较去年同期3.212亿美元增长8%；前九个月PEO和保险解决方案收入9.390亿美元，较去年同期8.773亿美元增长7%[101] - 2024年第三季度PEO和保险解决方案收入为3.455亿美元，九个月为9.39亿美元，分别增长8%和7%[107] - 2024年第三季度客户基金利息为4390万美元，九个月为1.081亿美元，分别增长25%和44%[107] 资金与信贷相关数据 - 截至2024年2月29日，客户基金和企业现金等价物及投资组合平均余额总计65.025亿美元，较2023年的64.437亿美元增长1%[105] - 截至2024年2月29日，公司现金、受限现金和企业投资总额为18亿美元，短期和长期借款净额为8.173亿美元[116] - 2024年九个月经营活动现金流为17亿美元[116] - 截至2024年2月29日，公司信贷额度总计19.812亿美元，其中已使用1880万美元[119] - 截至2024年2月29日，公司PNC信贷安排加权平均借款额为1.86亿美元，加权平均利率为6.43%；2023年2月28日，加权平均借款额为1亿美元，加权平均利率为5.52%[120] - 公司通过发行长期私募债务（高级票据）借款8亿美元，A系列高级票据票面利率4.07%，有效利率4.14%；B系列票面利率4.25%，有效利率4.31%[125] 资产承诺相关数据 - 截至2024年2月29日，公司有不可撤销备用信用证总计1.708亿美元，用于担保某些保险政策承诺，第三季度及该日无未偿还金额[124] - 截至2024年2月29日，公司有未完成的购买资本资产承诺约630万美元，对金融科技领域风险投资基金的总出资承诺为3000万美元，已出资约2320万美元[126] 证券投资相关数据 - 截至2024年2月29日，AFS证券摊余成本总计34.469亿美元，公允价值总计32.85亿美元[139] - 截至2024年2月29日和2023年5月31日，公司以公允价值计算的可供出售（AFS）证券投资额分别为33亿美元和36亿美元[144] - 截至2024年2月29日和2023年5月31日，加权平均到期收益率分别为3.0%和2.9%[144] - 假设2024年2月29日长期利率下降25个基点，AFS证券投资组合公允价值可能增加2000万美元至2500万美元[144] - 截至2024年2月29日，公司31亿美元的AFS证券公允价值低于摊余成本，未实现损失总额为1.644亿美元[146] - 截至2024年2月29日和2023年5月31日，处于未实现损失状态的AFS证券大部分评级为AA或更高[146] 市场风险与利率相关数据 - 截至2024年2月29日，联邦基金利率在5.25% - 5.50%区间[140] - 正常金融市场条件下，短期利率25个基点的变化对公司税后收益的影响约为450万 - 500万美元/年[141] 信用风险与资金存放相关数据 - 公司在非追索权安排下购买客户应收账款存在信用风险，贸易应收账款也存在信用风险[147] - 公司对财务机构有持续监控系统，将现金存于大型资本充足的金融机构[148] 会计政策与信息披露相关数据 - 公司关键会计政策在2023财年的10 - K表第7项中描述，无重大变化[149][150] - 近期采用和发布的会计声明可参考本10 - Q表第1项中未经审计的合并财务报表附注A[151] - 关于市场风险的定量和定性披露信息在第2项管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析中的“市场风险因素”标题下提供[152]