第一季度整体财务数据关键指标变化 - 第一季度总服务收入10.684亿美元，上年同期9.173亿美元，增长16%[94] - 第一季度总收入10.829亿美元，上年同期9.322亿美元，增长16%[94] - 第一季度经营收入4.429亿美元，上年同期2.84亿美元，增长56%[94] - 第一季度净利润3.336亿美元，上年同期2.116亿美元，增长58%[94] - 第一季度调整后净利润3.232亿美元，上年同期2.28亿美元，增长42%[94] - 第一季度摊薄后每股收益0.92美元，上年同期0.59美元，增长56%[94] - 第一季度调整后摊薄每股收益0.89美元，上年同期0.63美元，增长41%[94] - 第一季度向股东支付股息2.381亿美元，上年同期2.232亿美元，增长7%[94] - 第一季度总费用为6.4亿美元，较上年同期下降1%；排除上年一次性成本3120万美元后，总费用增长4%[107][108] - 第一季度营业收入为4.429亿美元，较上年同期增长56%；调整后营业收入为4.429亿美元，增长41%[108][109] - 第一季度有效所得税税率为24.9%，上年同期为23.4%，增长因州税增加[108] - 第一季度经营活动现金流为3.856亿美元[114] - 2021年第一季度与2020年同期相比，经营活动净现金流入增加1.706亿美元，投资活动净现金使用减少2.14亿美元，融资活动净现金使用减少1.711亿美元，现金、受限现金及等价物净增加5.557亿美元，现金股息从每股0.62美元增至0.66美元[129] 各业务线收入关键指标变化 - 管理解决方案收入8.055亿美元，上年同期6.874亿美元，增长17%；PEO和保险解决方案收入2.629亿美元，上年同期2.299亿美元，增长14%[101] - 第一季度管理解决方案收入为8.055亿美元，增长17%；PEO和保险解决方案收入为2.629亿美元，增长14%；客户基金利息收入为1450万美元，下降3%[106] 客户相关业务数据 - 公司已帮助客户获得总计40亿美元的员工保留税收抵免和带薪休假抵免[97] 资金与投资相关数据 - 截至2021年8月31日，客户基金和企业现金等价物及投资组合平均投资余额总计50.946亿美元，较2020年的45.294亿美元增长12%[103] - 截至2021年8月31日，公司现金、受限现金和企业投资总额为12亿美元，短期和长期借款净额为8.045亿美元[114] - 截至2021年8月31日，公司信用额度总计17.429亿美元，其中未偿还金额为710万美元[117] - 2021年8月31日后，公司将与JPM的5亿美元信贷额度提高至7.5亿美元，期限延长至2026年9月17日[118] - 第一季度，公司在2.5亿美元PNC信贷额度上借款92天，最高借款额为1.065亿美元，加权平均借款额为830万美元，加权平均利率为1.15%[119] - 2020年第三季度，公司从JPM和PNC的信贷安排中借款，JPM最大借款额为1.35亿美元，加权平均借款额为8950万美元，加权平均利率为3.25%；PNC最大借款额为2.461亿美元，加权平均借款额为1430万美元，加权平均利率为1.07%[120] - 截至2021年8月31日，公司有1.396亿美元不可撤销备用信用证，用于担保某些保险政策承诺，且无未偿还金额[123] - 公司通过发行长期私募债务（高级票据）借款8亿美元，A系列高级票据票面利率4.07%，有效利率4.15%；B系列高级票据票面利率4.25%，有效利率4.31%[124] - 截至2021年8月31日，公司有790万美元购买资本资产的未完成承诺，对金融科技领域风险投资基金的总出资承诺为2000万美元，已出资约1290万美元[125] - 2021年第一季度，公司客户资金和企业现金等价物及投资组合的平均利率为1.1%，上年同期为1.3%[138] - 截至2021年8月31日，AFS证券按预期到期日的摊余成本总计29.237亿美元，公允价值总计30.024亿美元[140] - 正常金融市场条件下，应税利率25个基点的变化通常会使免税利率变动约17个基点，短期利率25个基点的变化对年度税后收益的影响约为300万 - 350万美元[143] - 2022财年公司总投资组合预计平均约55亿美元，预计40%投资于短期证券和VRDNs，60%投资于AFS证券[144] - 截至2021年8月31日，公司AFS证券投资公允价值为30亿美元，加权平均到期收益率为1.8%，假设长期利率上升25个基点，AFS证券组合公允价值可能减少约2500万美元[146] 会计政策相关 - 公司2021财年关键会计政策在2021年7月16日提交给美国证券交易委员会的10 - K表格的第7项中描述[149] - 公司持续评估用于编制合并财务报表的关键会计政策，包括收入确认、合同成本资产、PEO保险准备金等[149] - 上述关键会计政策无重大变化[150] - 近期采用的会计公告可参考本10 - Q表格第1项中未经审计的合并财务报表附注的附注A [151] - 近期发布的会计公告可参考本10 - Q表格第1项中未经审计的合并财务报表附注的附注A [151]