整体财务数据关键指标变化 - 第二季度总服务收入10.944亿美元，较去年同期9.689亿美元增长13%；前六个月总服务收入21.628亿美元，较去年同期18.862亿美元增长15%[103] - 第二季度总收入11.085亿美元，较去年同期9.837亿美元增长13%；前六个月总收入21.914亿美元，较去年同期19.159亿美元增长14%[103] - 第二季度营业利润4.403亿美元，较去年同期3.543亿美元增长24%；前六个月营业利润8.832亿美元，较去年同期6.383亿美元增长38%[103] - 第二季度净利润3.321亿美元，较去年同期2.724亿美元增长22%；前六个月净利润6.657亿美元，较去年同期4.840亿美元增长38%[103] - 第二季度调整后净利润3.298亿美元，较去年同期2.648亿美元增长25%；前六个月调整后净利润6.530亿美元，较去年同期4.928亿美元增长33%[103] - 第二季度摊薄后每股收益0.91美元，较去年同期0.75美元增长21%；前六个月摊薄后每股收益1.83美元，较去年同期1.34美元增长37%[103] - 第二季度调整后摊薄每股收益0.91美元，较去年同期0.73美元增长25%；前六个月调整后摊薄每股收益1.80美元，较去年同期1.36美元增长32%[103] - 第二季度支付给股东的股息为2.383亿美元，较去年同期2.235亿美元增长7%；前六个月支付给股东的股息为4.764亿美元，较去年同期4.467亿美元增长7%[103] - 总服务收入第二季度10.944亿美元，六个月21.628亿美元，同比分别增长13%和15%[110] - 总营收第二季度11.085亿美元，六个月21.914亿美元，同比分别增长13%和14%[110] - 总费用第二季度6.682亿美元，六个月13亿美元，同比分别增长6%和2%[110][117] - 运营收入第二季度4.403亿美元，六个月8.832亿美元，同比分别增长24%和38%[110][118] - 净利润第二季度3.321亿美元，六个月6.657亿美元，同比分别增长22%和38%[110] - 第二季度和六个月的有效所得税税率分别为24.1%和24.5%，上年同期分别为22.1%和22.7%[110][121] - 第二季度和六个月的摊薄每股收益分别为0.91美元和1.83美元，同比分别增长21%和37%[110] - 截至2021年11月30日的三个月，公司运营收入为4.403亿美元，较2020年的3.543亿美元增长24%；六个月运营收入为8.832亿美元，较2020年的6.383亿美元增长38%[122] - 六个月运营现金流为5.554亿美元，正现金流支持业务和支付股息[126] - 截至2021年11月30日的六个月，公司经营活动净现金流入5.554亿美元，投资活动净现金流出4.514亿美元，融资活动净现金流出3.029亿美元[141] - 六个月内公司未回购普通股，上一年同期回购0.4百万股；六个月内1.0百万股普通股被行权或归属，上一年同期为2.2百万股；与上一年同期相比，股息支付增加2970万美元，季度股息从每股0.62美元增至0.66美元[145] 各条业务线数据关键指标变化 - 管理解决方案业务第二季度收入8.32亿美元，六个月收入16亿美元，同比分别增长14%和15%[110][112] - PEO和保险解决方案业务第二季度收入2.624亿美元，六个月收入5.253亿美元，同比分别增长11%和13%[110][112] 公司资金与投资相关数据 - 截至2021年11月30日，客户资金平均投资余额为39.175亿美元，同比增长9%；公司现金等价物和投资为11.828亿美元，同比增长23%[113] - 截至2021年11月30日，公司现金、受限现金和企业投资总额为11亿美元，短期和长期借款净额为8.064亿美元[126] - 截至2021年11月30日，公司信用额度最大为19.911亿美元，其中890万美元已使用[129] - 2021年9月17日，公司将与摩根大通的5亿美元信贷额度提高至7.5亿美元，期限延长至2026年9月17日[130] - 2021年第二季度，公司仅使用了PNC银行2.5亿美元信贷额度，借款91天，最高借款额890万美元，加权平均借款额850万美元，加权平均利率1.21%[131] - 截至2021年11月30日，公司有1.497亿美元不可撤销备用信用证，用于担保某些保险政策承诺，无未偿还金额[135] - 公司通过发行长期私募债券借款8亿美元，A系列和B系列票面利率分别为4.07%和4.25%[136] - 截至2021年11月30日，公司有购买约410万美元资本资产的未完成承诺，对金融科技领域风险投资基金已出资约1490万美元，总承诺出资3000万美元[137] 公司投资组合相关数据 - 2021年11月30日止六个月，公司客户资金和企业现金等价物及投资组合的平均利率为1.1%，上一年同期为1.3%；截至2021年11月30日，AFS证券平均期限为3.3年[149] - 截至2021年11月30日，AFS证券按预期到期日划分，一年及以内到期的摊销成本为3.495亿美元，公允价值为3.524亿美元；1 - 3年到期的摊销成本为6.705亿美元，公允价值为6.901亿美元；3 - 5年到期的摊销成本为11.225亿美元，公允价值为11.427亿美元；5年以上到期的摊销成本为11.387亿美元，公允价值为11.319亿美元；总计摊销成本为32.812亿美元，公允价值为33.171亿美元[151] - 2022财年公司总投资组合预计平均约为55亿美元，预计40%投资于短期证券和VRDNs，平均期限少于30天，60%投资于AFS证券，平均期限为2.5 - 3.75年[155] - 截至2021年11月30日，客户资金和企业AFS证券的未实现净收益为3590万美元，2021年5月31日为7930万美元；六个月内投资组合未实现净收益在2340万 - 8920万美元之间波动；截至2021年12月20日，投资组合未实现净收益约为3370万美元[156] - 截至2021年11月30日和2021年5月31日，公司按公允价值计算分别有33亿美元和30亿美元投资于AFS证券；加权平均到期收益率分别为1.8%和1.9%；假设长期利率假设性增加25个基点，截至2021年11月30日AFS证券投资组合公允价值可能减少约2500万美元[157] - 截至2021年11月30日，公司9.866亿美元AFS证券公允价值低于摊销成本，未实现总损失为1460万美元，公司认为本金和利息很可能按合同条款收回，损失是由利率变化而非信用风险导致[158] 利率相关数据 - 截至2021年11月30日，联邦基金利率在0.00% - 0.25%范围内[152] - 正常金融市场条件下，应税利率25个基点的变化通常会使免税利率变化约17个基点；短期利率25个基点的变化对年度收益的税后影响约为300万 - 350万美元[154] 公司业务其他信息 - 公司通过ERTC服务已协助企业获得60亿美元的ERTC和带薪休假抵免[106] - 公司在2021年10月实施分阶段重返办公室计划，并提供更大的工作灵活性[105] 公司信用风险信息 - 公司在为临时用工行业客户提供工资资金时购买应收账款以及贸易应收账款存在信用风险，但风险分散，截至2021年11月30日无单一客户对总应收账款、服务收入或经营成果有重大影响[159]