财务数据关键指标变化 - 公司2022年末合并资产从2021年末的3.149亿美元增至3.866亿美元，增长7160万美元，增幅22.7%[216] - 公司2022年末存款从2021年末的2.511亿美元增至2.895亿美元，增长3840万美元，增幅15.3%[216] - 公司2022年净收入为2100万美元，2021年为78.5万美元，同比增加130万美元[218] - 公司2022年净利息收入增加300万美元，因商业贷款增加及利率上升提高现金和证券收益率[218] - 公司2022年出售总部和分行土地及建筑获82.1万美元收益[218] - 公司2022年总贷款和存款分别增加5280万美元（增幅20.9%）和3840万美元（增幅15.3%）[222] - 公司2022年末核心存款从2021年末的1.742亿美元增至1.764亿美元，增加22万美元，增幅1.2%[223] - 公司2022年末不良资产与总资产比率为0.27%，2021年末为0.52%[228] - 截至2022年12月31日，总资产增加7160万美元，即22.7%，达到3.865亿美元[242] - 现金及现金等价物减少970万美元，即36.0%，降至1720万美元[243] - 净贷款应收款增加5170万美元，即20.7%，达到3.009亿美元[244] - 可供出售债务证券增加2640万美元，即102.9%，达到5200万美元[247] - 总存款增加3840万美元，即15.3%，达到2.895亿美元[251] - 从匹兹堡联邦住房贷款银行的总借款增加3100万美元，即185.6%，达到4760万美元[254] - 股东权益增加15.3万美元，即0.3%，达到4600万美元[255] - 2022年净收入增加130万美元，达到210万美元[256] - 总利息收入增加380万美元，即37.4%，达到1380万美元[257] - 利息支出增加75.8万美元，即34.5%，达到300万美元[264] - 2022年联邦住房贷款银行借款利息支出增加48.3万美元，增幅114.5%，从2021年的42.2万美元增至90.5万美元[267] - 2022年净利息收入增加300万美元，增幅38.2%，从2021年的790万美元增至1090万美元；平均生息资产增加1180万美元，净息差增加28个基点至2.97%，净息差率增加28个基点至2.81%[268] - 2022年贷款损失拨备为120万美元，2021年为28.7万美元；贷款损失准备金为390万美元，占2022年末贷款余额的1.31%，2021年末为310万美元，占比1.24%[271][272] - 2022年非利息收入增加62.2万美元，增幅78.2%，从2021年的79.5万美元增至140万美元，主要因出售房产和设备收益增加[273][274] - 2022年非利息支出增加100万美元，增幅13.8%，从2021年的740万美元增至840万美元，主要因宾夕法尼亚州股票税、薪资福利和专业费用增加[276][277] - 2022年所得税费用增加36.1万美元，增幅212.4%，从2021年的17万美元增至53.1万美元；有效税率从2021年的17.8%增至2022年的20.1%[278][279] - 2022年贷款平均余额为2.893亿美元，利息收入1280万美元，收益率4.42%；2021年平均余额2.191亿美元，利息收入969.5万美元，收益率4.42%[280] - 利率/规模分析显示，2022年净利息收入增加300.2万美元，其中规模因素增加236.7万美元，利率因素增加63.5万美元[282] - 2022年12月31日，现金及现金等价物总计1720.4万美元，可供出售债务证券总计5204.7万美元，出售这些债务证券将导致190万美元的损失[287][297] - 截至2022年12月31日一年内到期的定期存款总计4420万美元，占定期存款的39.0%，占总存款的15.3%[289] - 2022年总利息和股息收入为1382万美元，利息支出为295.6万美元，净利息收入为1086.4万美元[298] - 2022年非利息收入为141.7万美元，非利息支出为843.6万美元，税前收入为264.5万美元，净利润为211.4万美元[298] - 2022年其他综合损失为165万美元，综合总收入为46.4万美元[299] - 2022年经营活动提供的净现金为337万美元，投资活动使用的净现金为8182.2万美元，融资活动提供的净现金为6879.2万美元[301] - 2022年现金及现金等价物减少966万美元，期末现金及现金等价物为1720.4万美元[301] - 2022年支付利息272.7万美元，支付所得税52.2万美元[301] - 2022年证券可供出售的未实现损失为208.7万美元[301] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司对匹兹堡联邦住房贷款银行的限制性投资分别为219.1万美元和82.4万美元，对大西洋社区银行家银行的限制性投资均为6万美元[320] - 2022年和2021年折旧和摊销费用分别约为28.8万美元和17.2万美元[406] - 2022年1月1日采用新租赁准则，确认使用权资产和租赁负债共计24.7万美元[407] - 2022年公司进行售后回租交易，出售宾夕法尼亚州总部大楼获95万美元，产生5万美元使用权资产[410] - 截至2022年12月31日，使用权资产95.3万美元，租赁负债91万美元，加权平均剩余租赁期限12.67年，加权平均折现率4.43%[411] - 2022年，经营租赁成本6.3万美元，短期租赁成本0.3万美元，总租赁成本6.6万美元，支付租赁负债现金6.7万美元[411] - 2022年12月31日，存款总额2.89495亿美元，2021年为2.5113亿美元[411] - 2022年12月31日，定期存款到期金额分别为2023年4416.9万美元、2024年4479.9万美元等，总计1.13125亿美元[412] - 2022年和2021年12月31日，面额25万美元以上定期存款分别约为2290.6万美元和1048.9万美元[412] - 2022年和2021年12月31日，公司持有的经纪存款分别约为790.5万美元和124.6万美元[413] - 2022年和2021年存款利息支出分别为205.1万美元和177.6万美元[414] - 2022年和2021年12月31日，关联方存款分别为509.4万美元和464.8万美元[414] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司商业房地产和工商业贷款组合从2021年末的1.301亿美元（占总贷款51.4%）增至2022年末的1.675亿美元（占总贷款54.8%）[221] - 公司2021年上半年发放约600万美元薪资保护计划（PPP）贷款[221] 公司基本信息 - 2021年7月14日银行完成从互助制到股份制的转变，公司成为银行的母公司，7月15日公司股票在纳斯达克资本市场开始交易[302] - 银行于1919年成立，主办公室位于宾夕法尼亚州科茨维尔，另有三家分行分别位于纽霍兰、牛津和乔治敦[303] 贷款业务相关政策与规定 - 贷款应收款组合分为一至四户家庭住宅房地产、商业房地产、建筑、商业和工业以及消费贷款[323] - 对于所有类别的贷款应收款，当本金或利息的合同付款逾期90天或管理层对本金或利息的进一步可收回性存在严重怀疑时，一般会停止计提利息[328] - 贷款损失准备金代表管理层对合并资产负债表日贷款组合中固有损失的估计，通过贷款损失准备增加，通过冲销（扣除回收额）减少[329] - 贷款损失准备金基于公司过去的贷款损失经验、投资组合中已知和固有的风险等相关因素，管理层每季度评估其充足性[330][331] - 贷款损失准备金由特定、一般和未分配部分组成，特定部分与被归类为受损的贷款有关，一般部分涵盖按贷款类别划分的贷款池[336] - 评估贷款损失准备金时会考虑贷款政策和程序、经济和商业状况等定性风险因素，并为每个因素分配价值[337][338][339] - 公司的大部分业务与宾夕法尼亚州切斯特、坎伯兰、多芬、兰开斯特和黎巴嫩县的客户进行，没有对任何一个行业或客户有重大贷款集中[310] - 商业贷款通常要求贷款价值比不大于80%[341] - 住宅抵押贷款摊销期最长达30年[342] - 贷款条款修改且公司给予借款人让步，同时借款人财务困难时，该贷款被分类为不良债务重组[351] - 非应计不良债务重组在修改后连续六个月本金和利息支付正常时恢复应计状态[352] - 信用质量风险评级包括特别提及、次级、可疑和损失，未分类贷款评级为通过[353] 公司投资与税务相关政策 - 公司投资银行拥有的人寿保险（BOLI），按保单现金退保价值入账[359] - 公司按FASB ASC Topic 740核算所得税，所得税费用包括当期和递延两部分[360][361] - 截至2022年12月31日，公司无重大未确认税收利益、应计利息和罚款，2019 - 2021年联邦和州税申报表仍可接受审查[366] 会计准则相关 - 2016年6月FASB发布ASU 2016 - 13，要求按历史经验、当前状况和合理可支持预测计量按摊余成本计量的金融资产预期信用损失[379] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，调整对整体信贷损失拨备或股东权益影响不显著，主要是对未动用贷款承诺准备金的调整[380] - 公司采用第三方模型和现金流折现法估算当前预期信贷损失，考虑多种定性调整因素[382] - 2022年2月FASB发布ASU 2022 - 02，公司正在评估其对合并财务报表的影响[383] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2016 - 02，实施该准则使使用权资产和租赁负债共计24.7万美元[384][386] 证券相关数据 - 截至2022年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为5.4492亿美元，公允价值为5.2047亿美元；权益证券中固定收益共同基金为76.2万美元[387] - 截至2022年12月31日，47只机构债券未实现损失，较成本基础贬值10.01%；2只国债未实现损失，贬值0.42%；35只抵押担保债务未实现损失，贬值8.54%[389] - 2022年和2021年均无证券出售，截至2022年12月31日和2021日，分别有公允价值为181万美元和196.5万美元的证券用于担保借款[392] - 截至2022年12月31日和2021日，分别有公允价值为2160.4万美元和1302.8万美元的证券主要用于公共基金存款人质押[393] 贷款业务详细数据 - 截至2022年12月31日和2021日，净应收贷款分别为3.00855亿美元和2.49196亿美元[394] - 截至2022年12月31日，合同到期日在2023年12月31日之后的贷款中，固定利率贷款为2.52051亿美元，浮动利率贷款为2811.2万美元[394] - 截至2022年和2021年12月31日，高管和董事贷款年末余额分别为553.3万美元和29.1万美元[395] - 2022年和2021年贷款损失准备金年末余额分别为399.2万美元和314.5万美元[395][396] - 2022年和2021年贷款应收款年末余额分别为3.05437亿美元和2.52959亿美元[395][396] - 2022年和2021年非应计贷款分别为104.9万美元和165.3万美元[398] - 2022年商业和工业贷款、消费者及其他贷款净冲销与平均未偿还贷款比率分别为1.94%和0.07%，2021年均为0%[399] - 2022年和2021年总非应计贷款与总贷款比率分别为0.34%和0.65%[399] - 2022年和2021年贷款损失准备金与非应计贷款比率分别为380.55%和190.26%[399] - 2022年和2021年贷款损失准备金与期末总未偿还贷款比率分别为1.31%和1.24%[399] - 截至2022年和2021年12月31日，问题债务重组总额分别为85.9万美元和94.9万美元[404] 公司流动性与借款相关 - 截至2022年12月31日，公司可从匹兹堡联邦住房贷款银行借款约1.556亿美元，已提取4760万美元，另有830万美元用于担保信用证；还可从大西洋社区银行家银行借款750万美元，通过费城联邦储备银行贴现窗口获得180万美元[283] - 公司寻求维持20.0%或更高的流动性比率，2022年平均流动性比率为39.8%[284] - 2022年12月31日，公司有未偿还的贷款发放承诺4120万美元、未使用的信贷额度1150万美元和300万美元的备用信用证[