财务数据关键指标变化 - 公司合并资产从2022年12月31日的3.865亿美元增至2023年6月30日的4.126亿美元，增长2600万美元，增幅6.7%[122] - 公司存款从2022年12月31日的2.895亿美元增至2023年6月30日的3.121亿美元，增长2260万美元，增幅7.8%[122] - 2023年第二季度公司净收入为58.8万美元，2022年同期为34.7万美元，同比增加24.1万美元[124] - 2023年上半年公司净收入为99.7万美元，2022年同期为59.2万美元，同比增加40.5万美元[125] - 截至2023年6月30日，总资产从2022年12月31日的3.865亿美元增至4.126亿美元，增加260万美元[141] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物从2022年12月31日的1720万美元增至4250万美元，增加2530万美元，增幅147.0%[141][149] - 截至2023年6月30日，总贷款从2022年12月31日的3.054亿美元增至3.223亿美元，增加1690万美元，增幅5.5%[141] - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券从2022年12月31日的5200万美元降至3480万美元，减少1720万美元，降幅33.1%[141][150] - 截至2023年6月30日，总存款从2022年12月31日的2.895亿美元增至3.121亿美元，增加2260万美元，增幅7.8%[151] - 截至2023年6月30日，从联邦住房贷款银行（FHLB）的借款总额从2022年12月31日的4760万美元增至5040万美元，增加280万美元，增幅5.8%[152] - 截至2023年6月30日，股东权益从2022年12月31日的4600万美元增至4620万美元，增加19万美元，增幅0.4%[153] - 2023年第二季度净利润从2022年同期的34.7万美元增至58.8万美元，增加24.1万美元，增幅69.5%[154] - 2023年第二季度利息和股息收入从2022年同期的320万美元增至500万美元，增加190万美元，增幅60.2%[155] - 2023年第二季度利息支出从2022年同期的65.8万美元增至180万美元，增加120万美元，增幅177.4%[161] - 截至2023年6月30日的三个月，交易账户平均余额减少3490万美元至14190万美元，定期存款平均余额增加2470万美元至11820万美元[164] - 截至2023年6月30日的三个月，联邦住房贷款银行借款利息支出增加25.3万美元，增幅137.5%，至43.7万美元[165] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收入增加72.9万美元，增幅29.2%，至320万美元[166] - 截至2023年6月30日的三个月，平均生息资产净额增加1930万美元至8320万美元，净息差增加59个基点至3.29%，净息差率增加24个基点至2.80%[167] - 截至2023年6月30日的三个月，信贷损失拨备为24.7万美元，高于2022年同期的20.3万美元，贷款信贷损失拨备为430万美元，占贷款总额的1.34%[169] - 截至2023年6月30日的三个月，非利息收入增加11.2万美元，增幅76.2%，至25.9万美元；非利息支出增加48.4万美元，增幅24.1%，至250万美元[171] - 截至2023年6月30日的三个月，所得税费用增加7.2万美元，至15.3万美元，有效税率为20.6%[172] - 截至2023年6月30日，贷款平均余额为3.17454亿美元，利息收入为435.5万美元，收益率为5.50%；债务和股权证券平均余额为3400.4万美元，利息收入为17.7万美元，收益率为2.08%[174] - 利率/交易量分析显示，截至2023年6月30日的三个月，净利息收入增加72.9万美元，其中利率因素贡献49.6万美元，交易量因素贡献23.3万美元[176] - 截至2023年6月30日的六个月，净收入增加40.5万美元，增幅68.4%，至99.7万美元，主要得益于利息和股息收入增加350万美元以及非利息收入增加12.8万美元[176] - 截至2023年6月30日的六个月，生息资产平均收益率从2022年同期的3.38%增至4.91%，增加153个基点，平均余额增加3330万美元[178] - 截至2023年6月30日的六个月，贷款利息收入增加250万美元，增幅44.2%，达820万美元，平均收益率从4.15%增至5.28%，平均余额从2.742亿美元增至3.11亿美元[179] - 截至2023年6月30日的六个月，证券和受限股利息收入增加22万美元，增幅121.5%，达40.1万美元，债务和股权证券平均收益率从1.03%增至1.85%，平均余额增加430万美元，增幅14.2%[183] - 截至2023年6月30日的六个月，现金及现金等价物利息收入增加76.1万美元，增幅753.5%，达86.2万美元，平均收益率从0.43%增至4.41%，平均余额减少850万美元，降幅17.8%[185] - 截至2023年6月30日的六个月，利息支出增加190万美元，增幅153.5%，达320万美元，生息负债平均成本从0.86%增至2.03%，平均余额增加2070万美元[186] - 截至2023年6月30日的六个月，存款利息支出增加140万美元，增幅154.8%，达230万美元，付息存款平均成本增加107个基点，平均余额增加510万美元[187] - 截至2023年6月30日的六个月，联邦住房贷款银行借款利息支出增加50万美元，增幅150.2%，达83.3万美元，平均成本从1.96%增至3.36%，平均借款额增加1560万美元[188][189] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收入增加160万美元，增幅33.5%，达630万美元，平均生息资产净额增加1250万美元，净息差增加60个基点至3.28%，净息差率增加36个基点至2.88%[190][191] - 截至2023年6月30日的六个月，信贷损失拨备为43万美元，高于2022年同期的29.3万美元，贷款信贷损失拨备为44.9万美元，未使用承诺回收1.9万美元，信贷损失准备金为430万美元，占贷款余额的1.34%[193] - 截至2023年6月30日的六个月，非利息收入为39.7万美元，较2022年同期增加12.8万美元，增幅47.6%[194] - 2023年上半年非利息收入增加12.8万美元，增幅47.6%，达39.7万美元[196] - 2023年上半年非利息支出增加100万美元，增幅25.8%，达500万美元[196] - 2023年上半年所得税费用增加14.3万美元，达27.9万美元，有效税率为21.9% [197] - 2023年上半年贷款平均余额3.10961亿美元，利息收入815.3万美元，收益率5.28% [198] - 2023年上半年净利息收入626.7万美元，净息差3.28% [198] - 利率和规模变动使净利息收入增加157.4万美元[200] - 2023年6月30日，不良贷款为85万美元，占总贷款的0.26% [202] - 2023年6月30日，非应计贷款为85万美元，占总贷款的0.26% [202] - 2023年6月30日，不良资产为85万美元，占总资产的0.21% [202] - 2023年上半年，非应计贷款减少，主要因部分贷款还清、恢复计息和部分冲销[202] - 截至2023年6月30日，信用损失准备金期末余额为431.4万美元，2022年同期为343.9万美元；与非应计贷款比率为507.53%，2022年同期为211.89%；与期末贷款总额比率为1.34%，2022年同期为1.16%[203] - 2023年第二季度信用损失拨备较2022年同期增加4.4万美元，增幅21.7%，达24.7万美元；上半年较2022年同期增加13.7万美元，增幅46.8%，达43万美元[203] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物总计4250万美元，可供出售债务证券总计3480万美元[210] - 截至2023年6月30日，一年内到期的定期存款总计5480万美元，占定期存款的43.7%，占总存款的17.6%[212] - 截至2023年6月30日，公司超过所有监管资本要求，被视为“资本充足”[214] - 截至2023年6月30日，未偿还的贷款承诺为3780万美元，未使用的信贷额度总计1360万美元，未偿还的备用信用证为280万美元[215] 公司业务线情况 - 公司业务传统上专注于发放固定利率的一至四户家庭住宅房地产贷款和提供零售存款账户，后发展了商业贷款业务[122] 公司运营影响因素 - 公司运营结果主要取决于净利息收入和非利息收入，也受信贷损失准备和非利息费用影响[123] 公司会计处理 - 公司通过信贷损失准备费用来建立信贷损失准备金，信贷损失从准备金中扣除[130] - 公司对递延税项资产的可收回性进行估计和判断，若估计未来应纳税所得额减少，可能需记录估值备抵[136][138] - 可供出售证券的公允价值从独立第三方定价服务获取，止赎房地产和抵押依赖贷款的抵押品价值通常由第三方评估确定[140] 前瞻性陈述风险 - 前瞻性陈述基于公司当前信念和预期，实际结果可能因多种不确定因素与预期存在重大差异[116][117][118] 公司流动性与借款情况 - 截至2023年6月30日，公司可从匹兹堡联邦住房贷款银行借款约1.611亿美元，已提取504万美元，另有140万美元用于担保市政存款信用证[206] - 2023年和2022年上半年，公司流动性比率平均分别为13.1%和13.4%，公司目标是维持流动性比率在5.0%或更高[207] 宏观因素对公司影响 - 通货膨胀主要影响体现为运营成本增加，利率对公司业绩影响比通胀更显著[219] - 更高的通货膨胀可能导致贷款和存款需求下降，贷款拖欠和违约增加[220]