资产情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为35.776亿美元，较2023年12月31日的37.0561亿美元有所下降[13] - 截至2024年3月31日，公司股东权益为10.6096亿美元，较2023年12月31日的4.3459亿美元有所增加[13] - 截至2024年3月31日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为3731.6万美元，2023年同期为4750.4万美元[20] - 截至2024年3月31日，公司现金、现金等价物、受限现金和短期投资为4450万美元，2023年12月31日为2440万美元[25] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，美国境内资产约占总资产的85%[36] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，合同资产分别为1044美元和1183美元[49] - 截至2024年3月31日递延收入为45423美元，2023年同期为49850美元[51] - 截至2024年3月31日，因未履行的履约义务，有90981美元的合同对价收入尚未确认，预计在未来五年内确认[53] - 2024年3月31日无形资产总值151,086美元，净值81,780美元；2023年12月31日总值171,789美元，净值90,868美元[67] - 截至2024年3月31日，无形资产预计未来摊销费用总计81,780美元，其中2024年剩余时间为8,800美元[68] - 2024年3月31日资本化软件开发成本总值27,008美元，净值13,762美元；2023年12月31日总值27,659美元，净值13,372美元[70] - 2024年3月31日商誉余额164,334美元，较2023年12月31日的187,703美元减少，主要因出售Board.org及外币波动影响[73] - 2024年3月31日总债务152,962美元，较2023年12月31日的222,310美元减少[76] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司债务总估计公允价值分别为155,776美元和236,032美元[112] - 截至2024年3月31日，Old FiscalNote发行的118,700份认股权证未行使，行使价8.56美元，公允价值为0 [113] - 2023年3月17日发行的80,000份认股权证未行使，行使价0.01美元，2024年3月31日公允价值106美元 [114] - 截至2024年3月31日，公司已发行并流通的A类普通股为122,749,497股，B类普通股为8,290,921股，无已发行并流通的优先股[116][118][119] - 截至2024年3月31日，与或有股份奖励相关的未确认薪酬费用为546美元，需在约一年半的加权平均期间内确认[127] - 截至2024年3月31日，公司有8,358,964份公开认股权证和7,000,000份私募认股权证流通在外，每份公允价值为0.44美元，总公允价值为3,840美元[129] - 截至2024年3月31日，2022年长期激励计划下有4,219,656股A类普通股可用于发行[138] - 截至2024年3月31日，2022年员工股票购买计划下已发行202,327股，还有5,493,588股A类普通股可用于发行[140] - 截至2024年3月31日，现金等价物公允价值为3157美元，短期投资为7134美元[153] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，蜻蜓卖方可转换票据的估计公允价值分别为7857美元和9002美元，普通股股价分别为1.33美元和1.14美元，无风险利率分别为4.3%和3.9%，收益率分别为20.0%和15.5%，预期波动率均为50.0%[160] - 截至2024年3月31日，蜻蜓卖方可转换票据的总公允价值与未偿还本金余额之间的差额为4490美元[161] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，时代可转换票据公允价值分别为8461美元和5977美元[162] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，收购的或有负债分别为113美元和130美元，其中策展项目从4美元降至0美元，平衡项目从112美元升至113美元，DT全球项目从14美元降至0美元[165] 营收情况 - 2024年第一季度总营收为3.2112亿美元，2023年同期为3.1529亿美元，同比增长约1.85%[15] - 2024年第一季度订阅收入为2.9626亿美元，2023年同期为2.8467亿美元，同比增长约4.07%[15] - 2024年第一季度咨询、广告及其他收入为2486万美元，较2023年同期的3062万美元有所下降[15] - 2024年第一季度总营收32112美元，较2023年的31529美元增长1.85%，其中订阅收入29626美元，咨询收入1257美元，广告收入514美元，书籍收入148美元，其他收入567美元[46] - 2024年第一季度北美、欧洲、澳大利亚和亚洲营收分别为25997美元、5269美元、303美元和543美元，英国营收分别占2024年和2023年第一季度总营收的13%和10%[48] - 2024年和2023年第一季度，来自美国联邦政府的收入均占总收入的17%[36] - 2024年3月31日和2023年12月31日的ARR分别为1.096亿美元和1.261亿美元[188] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月内，订阅收入分别约为280万美元和300万美元[189] - 2024年3月31日和2023年12月31日的运行率收入分别为1.22亿美元和1.397亿美元[190] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月内，净收入留存率（NRR）均为96%[192] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月内，订阅收入分别占总收入的约92%和90%[199] - 订阅收入主要来自基于订阅的安排，为客户提供使用公司软件和产品的权利[200] - 咨询收入通常根据特定交付成果的合同获得，具有非经常性[203] - 广告收入主要通过在公司出版物中投放广告产生[204] - 图书收入在产品发货给客户时确认[205] 利润情况 - 2024年第一季度运营亏损为1.1444亿美元，较2023年同期的2.7371亿美元有所收窄[15] - 2024年第一季度净收入为5.0599亿美元，而2023年同期净亏损为1.9273亿美元[15] - 2024年第一季度基本每股收益为0.39美元，2023年同期为 - 0.14美元[15] - 2024年第一季度净利润为5059.9万美元，2023年同期净亏损1927.3万美元[20] - 2024年第一季度基本每股收益为0.39美元，稀释每股收益为0.37美元；2023年第一季度基本和稀释每股净亏损均为0.14美元[145] - 2024年第一季度有效税率为2.74%，2023年同期为 -0.16%[147][149] - 2024年第一季度不确定税务状况总计639美元，与2023年末持平[151] 成本费用情况 - 2024年第一季度研发费用为3480万美元，较2023年同期的5120万美元有所下降[15] - 2024年第一季度销售和营销费用为9415万美元，较2023年同期的1.2298亿美元有所下降[15] - 2024年和2023年第一季度，公司分别资本化941美元和1114美元的获客成本，分别摊销1009美元和832美元至销售和营销费用[52] - 2024年和2023年第一季度租赁总成本分别为1369美元和2918美元，经营租赁负债现金支付分别为1499美元和4797美元[66] - 2024年和2023年第一季度，除开发技术外无形资产摊销分别为2,685美元和2,814美元；开发技术摊销分别为765美元和1,316美元[67][68] - 2024年和2023年第一季度，资本化软件开发成本利息分别为132美元和117美元，摊销分别为1,663美元和1,281美元[70] - 2023年第一季度ESG报告单元商誉减值5,837美元[73] - 2024年第一季度，高级定期贷款现金利息4,911美元，实物支付利息364美元[84] - 2024年和2023年第一季度，公司分别确认了5,776美元和6,404美元的所有长期激励计划的股票薪酬费用[139] - 2024年第一季度净交易成本为 -4美元，2023年同期为1408美元[142] - 收入成本主要包括与托管服务、数据中心容量、技术摊销等相关的费用[206] 现金流情况 - 2024年第一季度经营活动提供净现金274.1万美元，2023年同期使用净现金1282.6万美元[20] - 2024年第一季度投资活动提供净现金8919.2万美元，2023年同期使用净现金687.9万美元[20] - 2024年第一季度融资活动使用净现金7179.8万美元，2023年同期提供净现金623.7万美元[20] 业务交易情况 - 2024年3月11日出售Board.org业务，收到现金90905美元，预计获得最高8000美元的或有付款，处置税前收益71599美元[54] - 2023年1月27日收购Dragonfly，总收购价25236美元，包括现金、股票和可转换票据[60][61] - 2024年3月出售Board.org，永久提前偿还65,700美元定期贷款，并支付相关费用[82] - 2023年6月30日，公司与投资者达成协议，投资者退还5,881,723股A类普通股，公司发行初始本金46,794美元的新GPO票据，年利率7.50% [87][89] - 截至2024年3月31日，此前发行的4笔可转换票据本金和应计PIK余额14,557美元未偿还，2024年和2023年第一季度利息费用分别为598美元和515美元[93] - 收购Dragonfly时发行本金890万英镑（约11,050美元）的可转换票据，年利率8%，2024年和2023年第一季度利息费用分别为241美元和153美元[94][97] - 2023年12月8日和2024年1月5日，公司向Era发行本金共6,301美元的可转换票据，2024年第一季度公允价值变动非现金损失1,683美元[98][103] - 收购Aicel时承担本金1,131美元的可转换票据，年利率1%，2024年和2023年第一季度利息费用分别为19美元和3美元[104][109] - 2020年4月13日公司获8,000美元PPP贷款，2022年2月14日7,667美元被豁免，截至2024年3月31日，短期债务67美元，长期债务50美元[110] - 业务合并完成后，公司承担了8,750,000份公开认股权证和7,000,000份私募认股权证，每份认股权证可认购1.571428股新FiscalNote的A类普通股[128] - 2022年长期激励计划下，最初预留20,285,600股A类普通股用于发行，2023年和2024年1月1日分别增加3,693,767股和3,650,394股[137] - 2022年员工股票购买计划下，符合条件的员工可授权从其基本工资中扣除最多15%用于购买股票，2023年和2024年1月1日分别增加1,231,255股和1,299,707股[140] - 2024年3月11日，公司完成出售Board.org，总价值高达1.03亿美元，包括9500万美元现金和高达800万美元的潜在盈利机会，在截至2024年3月31日的三个月内记录了7160万美元的业务出售收益[180] - 2023年1月27日，公司完成对蜻蜓的收购，最高可达2520万美元，包括现金、股票、可转换票据和或有付款[181] 财务政策与评估 - FASB于2023年12月发布ASU No. 2023 - 09，公司正在评估其对财务披露的影响[43] 非现金损益情况 - 2024年第一季度短期投资公允价值变动产生非现金损失49美元[155][156] - 2024年第一季度公共认股权证公允价值变动产生非现金收益501美元[157] - 2024年第一季度私募认股权证公允价值变动产生非现金收益420美元[158] - 2024年第一季度New GPO Note公允价值未实现变动4443美元计入其他综合收益，非现金收益180美元计入损益[159] 业务运营调整 - 由于收购，公司在截至2024年3月31日和