现金及现金等价物变化 - 截至2023年9月30日,公司现金及现金等价物为32,894千美元,较2022年12月31日的38,635千美元有所下降[17] - 截至2023年9月30日,现金、现金等价物和投资为4480万美元[37] - 截至2023年9月30日,现金等价物和投资总计3956.9万美元;截至2022年12月31日,总计3815.2万美元[122] - 截至2023年9月30日,公司现金、现金等价物和投资共计4480万美元,累计亏损3.104亿美元[182] 总营收变化 - 2023年前三季度总营收为41,511千美元,高于2022年同期的20,056千美元[21] - 2023年前三季度公司总营收4.1511亿美元,2022年同期为2.0056亿美元;2023年第三季度总营收1.952亿美元,2022年同期为0.537亿美元[83] - 2023年和2022年前三季度公司收入分别为4151.1万美元和2005.6万美元[165] 总运营费用变化 - 2023年前三季度总运营费用为66,766千美元,高于2022年同期的52,011千美元[21] 净亏损变化 - 2023年前三季度净亏损为19,959千美元,小于2022年同期的25,175千美元[21] - 2023年前三季度净亏损19959美元,2022年同期为25175美元[30] - 2022年净亏损为9,736千美元,2023年净亏损为10,752千美元[25] - 2023年和2022年第三季度,公司净亏损分别为1080万美元和970万美元[37] - 截至2023年9月30日,公司累计亏损3.104亿美元[37] - 截至2023年9月30日,公司累计亏损3.104亿美元,2023年和2022年前三季度净亏损分别为1080万美元和970万美元[154] 综合亏损变化 - 2023年前三季度综合亏损为20,044千美元,小于2022年同期的25,480千美元[21] 每股净亏损变化 - 2023年前三季度基本和摊薄后每股净亏损为0.23美元,小于2022年同期的0.34美元[21] 总资产变化 - 截至2023年9月30日,公司总资产为59,376千美元,低于2022年12月31日的95,490千美元[17] 总负债变化 - 截至2023年9月30日,公司总负债为28,866千美元,低于2022年12月31日的67,561千美元[17] 股东权益变化 - 截至2023年9月30日,公司股东权益为30,510千美元,高于2022年12月31日的27,929千美元[17] - 2022年6月30日,公司优先股数量为16千股,普通股数量为74,257千股,股东权益为44,365千美元[25] - 2022年9月30日,公司普通股数量增加至74,406千股,股东权益降至35,767千美元[25] - 2023年6月30日,公司普通股数量为98,852千股,股东权益为40,498千美元[25] - 2023年9月30日,公司股东权益降至30,510千美元[25] - 2021年12月31日,公司股东权益为50,755千美元[28] 客户收入变化 - 2023年第三季度,公司客户收入为15,569千美元,高于2022年同期的5,112千美元[21] - 2023年第三季度客户收入较2022年同期增加1050万美元,主要因Seagen合作修正案、AstraZeneca协议终止及Boston Pharmaceuticals合作里程碑等;2023年前九个月客户收入较2022年同期增加1790万美元[169][170] 普通股数量变化 - 2022年6月30日,公司普通股数量为74,257千股[25] - 2022年9月30日,公司普通股数量增加至74,406千股[25] - 2023年6月30日,公司普通股数量为98,852千股[25] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司分别发行并流通9885.1927万股和7451.9103万股普通股,以及15617股优先股[131] 外币折算调整损失变化 - 2022年外币折算调整损失为31千美元,2023年为204千美元[25] 投资未实现收益/损失变化 - 2022年投资未实现损失为70千美元,2023年投资未实现收益为2千美元[25] 基于股票的薪酬费用变化 - 2022年基于股票的薪酬费用为974千美元,2023年为966千美元[25] 按ATM发行计划发行普通股净收益变化 - 2022年按ATM发行计划发行普通股净收益为265千美元[25] 经营活动净现金变化 - 2023年前三季度经营活动使用的净现金为34150美元,2022年同期为46999美元[30] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为3420万美元,2022年同期为4700万美元[185][186][187] 投资活动净现金变化 - 2023年前三季度投资活动提供的净现金为8553美元,2022年同期使用的净现金为22343美元[30] - 投资活动净现金流入为860万美元,2022年同期为净现金使用2230万美元[185][186][187] 融资活动净现金变化 - 2023年前三季度融资活动提供的净现金为19781美元,2022年同期为7121美元[30] - 融资活动净现金流入为1980万美元,2022年同期为710万美元[185][186][187] 战略交易与裁员相关 - 2023年7月18日公司宣布探索战略交易,同日董事会批准裁员约70%,三季度产生约680万美元相关成本[35][36] - 2023年7月,公司宣布探索战略交易,同时裁员约70%[148] - 2023年7月18日公司宣布探索战略交易,董事会批准裁员约70%,第三季度产生约680万美元相关成本[157][158] - 2023年7月公司宣布探索战略交易,包括收购、出售等,同时批准裁员约70%[180] 临床管线情况 - 公司临床管线包括针对特发性肺纤维化、免疫肿瘤等的药物[33] 物业和设备会计政策 - 物业和设备按购置成本减去累计折旧和减值记录,不同资产估计使用寿命不同,如实验室家具和设备为8 - 14年[53] 许可协议付款情况 - 公司与合作方签订许可协议,付款包括前期费用、研发活动费用、里程碑付款和产品销售特许权使用费[54] 收入确认政策 - 按ASC 606,收入确认分五步,即识别客户合同、识别合同履约义务、确定交易价格、分配交易价格到履约义务、在履约义务履行时确认收入[56] 里程碑分类及处理 - 公司将里程碑分为研究、开发、商业和销售四类,研发里程碑有不确定性,将受限直至无重大收入转回风险[67][68] 含销售特许权使用费安排的收入确认 - 含销售特许权使用费的安排,在相关销售发生或履约义务履行时确认收入,商业里程碑和销售特许权使用费按特许权使用费确认约束处理[69] 合同资产与合同负债确认 - 公司在向客户转移商品或服务但未收款时确认合同资产,收到付款但未履行履约义务时确认合同负债(递延收入)[71] 客户合同成本资本化与摊销 - 获得和履行客户合同的某些成本按FASB ASC 340资本化,按系统基础摊销至费用[73] 政府补助确认 - 公司在有合理保证符合政府补助条件且能收到补助时确认,按系统基础在确认相关成本期间确认补助收入[74] 租赁会计政策 - 按ASU No. 2016 - 2,公司为租赁确认租赁负债和使用权资产,经营租赁成本按直线法在预期租赁期确认[75][77] 会计准则采用影响 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13,对未经审计的简明合并财务报表影响不重大[81] 潜在里程碑付款情况 - 截至2023年9月30日,公司现有战略伙伴关系和其他许可协议下,潜在里程碑付款研发及监管里程碑为9.47亿美元,销售里程碑为8.1亿美元[83] 与Genentech合作情况 - 2021年5月19日公司与Genentech签订协议,Genentech支付2000万美元前期费用;2023年二季度公司确认剩余1250万美元合作收入[84][85] - Genentech仍有以每个项目1000万美元费用选择额外项目的选择权,行使后公司可获额外里程碑付款和分级特许权使用费[86] 与Boston Pharmaceuticals合作情况 - 2021年4月24日公司与Boston Pharmaceuticals签订协议,获1000万美元前期付款并出资400万美元用于制造活动;2023年8月公司获里程碑付款[87][88][89] 与Seagen合作情况 - 2018年2月8日公司与Seagen签订协议,Seagen支付3000万美元前期费用,预计支付490万美元研发服务费用,公司最多可获12亿美元里程碑付款[90][93] - 截至2023年9月30日,Seagen协议下剩余履约义务分配的交易价格为100万美元[100] - 2021年3月24日Seagen对公司进行战略股权投资,以1300万美元购买370.6174万股公司普通股,每股3.51美元,交易产生330万美元溢价计入递延收入[101][102] - 2023年1月公司在Seagen合作的第一个项目实现500万美元里程碑,于2022年12月31日确认收入[105] - 2023年9月Seagen与公司对Second Seagen Amendment进行修订,提供合作产品许可,合作协议可实现金额无变化[106] - 2023年9月30日修订协议后,公司因履行与两个项目相关的履约义务确认约900万美元收入[107] - 截至2023年9月30日,与Seagen协议相关的当前递延收入为100万美元[108] 与AstraZeneca合作终止情况 - 2022年因AstraZeneca两个发现阶段项目终止,公司确认约970万美元收入;2023年第二季度elarekibep和第三个发现阶段项目终止,后者使公司在该季度确认400万美元收入[111] - 2023年第三季度,因AstraZeneca终止协议,公司确认剩余350万美元递延收入;2023年9月30日止三个月摊销剩余递延交易成本10万美元,九个月摊销30万美元;2022年同期分别为20万美元和30万美元[112][113] - 2023年6月阿斯利康决定停止elarekibep正在进行的临床研究,2023年7月通知终止合作协议,10月15日生效[152] PRS相关项目收入确认 - 2022年第一季度,公司因满足PRS - 352/S095025相关履约义务确认490万美元递延收入;2023年第三季度,因选择退出PRS - 344/S095012共同开发,公司确认剩余470万美元收入[115][116] 递延收入变化 - 2023年9月30日止三个月和九个月,递延收入无新增,减少额分别为1710万美元和3870万美元[118] 政府赠款情况 - 2021年6月,公司获巴伐利亚州经济事务、区域发展和能源部约1700万美元(1420万欧元)赠款用于PRS - 220研发[119] - 2021年公司获得巴伐利亚州经济事务、区域发展和能源部1420万欧元赠款用于PRS - 220项目研发[152] 可供出售证券实现损失/收益变化 - 2023年9月30日止三个月和九个月,公司分别记录0和10万美元可供出售证券到期实现损失;2022年同期分别记录20万美元和30万美元实现收益[124] 财产和设备减值情况 - 2023年第三季度末,公司计划出售德国Hallbergmoos的所有财产和设备,记录1490万美元减值费用[126][127] 应计费用及其他流动负债变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日,应计费用及其他流动负债分别为1276.4万美元和1074.6万美元[128] 重组费用情况 - 2023年前三季度,公司确认重组费用680万美元,遣散费及相关成本预计在2024年第二季度支付[128] 加权平均股份情况 - 截至2023年9月30日和2022年,分别约有4100万股和3880万股加权平均股份因反稀释作用未纳入摊薄加权平均流通股计算[130] 通过ATM计划出售股份情况 - 2023年前三季度,公司通过ATM计划出售2430万股,总收益2030万美元,平均股价0.84美元;2022年前三季度出售210万股,总收益720万美元,平均股价3.46美元[136] - 2023年前九个月,公司通过ATM计划出售2430万股,总收益2030万美元,平均股价0.84美元/股[188] 租赁物业情况 - 公司在德国的Hallbergmoos租赁物业初始租赁面积约10.5万平方英尺,月租金约20万美元,已支付保证金80万美元[138][139] - 2023年第三季度,公司对Hallbergmoos租赁物业的租赁改良和使用权资产减值180万美元[140] 经营租赁负债情况 - 截至2023年9月30日,公司经营租赁负债的加权平均剩余租赁期限为8.8年,加权平均折现率为10.5%[142] - 截至2023年9月30日,公司经营租赁负债的未折现租赁付款总额为1843.5万美元,现值为1229.3万美元[143] 临床数据及里程碑付款情况 -
Pieris Pharmaceuticals(PIRS) - 2023 Q3 - Quarterly Report