财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产20.5亿美元，较2021年12月31日减少8230万美元，降幅3.9%[118][130] - 2022年第一季度，归属于普通股股东的净利润为1010万美元，较去年同期增加70万美元，增幅7.0%[121] - 2022年第一季度，净利息收入为1710万美元，较去年同期增加30万美元，增幅1.7%[122] - 截至2022年3月31日的三个月，贷款损失拨备降至零，去年同期为50万美元[123] - 2022年第一季度，非利息收入为210万美元，较去年同期减少20万美元[124] - 2022年第一季度，非利息支出为570万美元，较去年同期减少10万美元[125] - 2022年第一季度，所得税费用为340万美元，有效税率为25.2%；去年同期所得税费用为320万美元，有效税率为25.4%[126] - 2022年第一季度，贷款平均余额为14.68889亿美元，利息收入为1919.9万美元，收益率为5.30%；去年同期平均余额为15.61075亿美元，利息收入为2023.8万美元，收益率为5.26%[129] - 2022年第一季度，总生息资产平均余额为20.31398亿美元，利息收入为1963.6万美元，收益率为3.92%；去年同期平均余额为20.87755亿美元，利息收入为2056.1万美元，收益率为3.99%[129] - 2022年第一季度，净息差为3.41%，去年同期为3.26%[129] - 截至2022年3月31日，总负债为18.1亿美元，较2021年12月31日的19.0亿美元减少9020万美元，降幅4.7%[131] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物为5.038亿美元，较2021年12月31日的5.966亿美元减少9270万美元，降幅15.5%[132] - 截至2022年3月31日，投资证券为2170万美元，较2021年12月31日的2330万美元减少160万美元，降幅6.7%[133] - 截至2022年3月31日，贷款应收款为15.0亿美元，较2021年12月31日的14.8亿美元增加[141] - 截至2022年3月31日，总存款为16.8亿美元，较2021年12月31日的17.7亿美元减少9120万美元，降幅5.2%[131][142] - 截至2022年3月31日，总权益为2.403亿美元，较2021年12月31日的2.324亿美元增加790万美元，增幅3.4%[131][144] - 2022年第一季度经营活动提供的现金为870万美元，上年同期为1110万美元[150] - 2022年第一季度投资活动使用的现金为840万美元，上年同期投资活动提供现金2160万美元[151] - 2022年第一季度融资活动使用的现金为9300万美元，上年同期融资活动提供现金1320万美元[152] - 截至2022年3月31日，公司和银行的一级杠杆率分别为12.21%和13.60%[158] 贷款相关指标变化 - 2022年3月31日贷款损失准备金为3000万美元，2021年12月31日为2980万美元；贷款损失准备金与总贷款的比率分别为2.00%和2.01%；与非 performing资产的比率从2021年12月31日的500.6%增至2022年3月31日的766.8%[169] - 2022年第一季度公司未冲销任何贷款，分别收回13.6万美元和1.2万美元；2022年3月31日特定贷款损失准备金为20万美元，2021年12月31日为60万美元[169] - 2022年第一季度贷款损失拨备为零，2021年同期为50万美元，减少主要因2021年与新冠疫情相关的经济不确定性增加了定性因素[170] - 2022年3月31日逾期贷款总计1840万美元，占总贷款的1.2%，较2021年12月31日增加1360万美元；30 - 89天逾期贷款总计1450万美元，增加1400万美元；90天以上逾期且未计利息贷款总计390万美元，占总贷款的0.3%，较2021年12月31日减少40万美元[176] - 2022年3月31日和2021年12月31日，受损贷款分别为980万美元和1030万美元，其中TDR贷款分别为590万美元和600万美元[179] - 2022年3月31日和2021年12月31日，执行TDR贷款分别为590万美元和600万美元，非执行TDR贷款均为零；2022年第一季度无新的TDR修改贷款和额外贷款承诺[180] - 2022年3月31日其他房地产拥有量（OREO）为零，2021年3月31日为12.4万美元[181] - 2022年3月31日和2021年12月31日，未使用的信贷承诺分别约为1.255亿美元和1.446亿美元[186] - 2022年3月31日和2021年12月31日，与客户的备用信用证均为150万美元[187] 财务相关政策及评估 - 贷款和租赁损失准备金代表公司对贷款组合中固有可能损失的最佳估计，计算过程需高度判断，若实际结果与估计不同，可能需额外拨备并减少未来收益[190][192] - 贷款和租赁损失准备金由特定准备金和一般准备金两部分组成，计算和确定过程依赖关键假设，受贷款组合表现、借款人财务实力、行业前景和经济状况等因素影响[191] - ASC 820定义公允价值为基于市场的计量，公司按三级公允价值层次对金融工具的公允价值计量进行分类，以公允价值计量的资产和负债会导致财务报表更高的波动性[193] - 公司以公允价值记录的大部分资产是可供出售投资证券，其公允价值由独立第三方估值服务提供；少量SBA贷款按公允价值记录；其他房地产按公允价值非经常性记录，基于独立第三方评估值减去5% - 10%的销售成本，评估每12个月更新一次[194] - 公司及其子公司在正常业务中会进行税务处理不明确或有不同解释的交易，公司评估交易税务处理等的风险和优点，并根据评估结果计提税款[195] - 税务申报时，部分税务立场可能在税务机关审查时得以维持，部分存在不确定性；符合“更有可能”确认门槛的税务立场，按超过50%可能实现的最大税收利益计量，超过部分作为未确认税收利益负债反映[196] 公司管理与披露情况 - 公司管理层评估披露控制和程序的有效性，首席执行官和首席财务官认为其有效，能确保公司按规定时间记录、处理、汇总和报告信息[197] - 本报告涵盖的公司上一财季，公司财务报告内部控制无重大影响或可能产生重大影响的变化[198] - 公司无市场风险的定量和定性披露[197] - 公司无法律诉讼[199] 合同义务情况 - 2022年3月31日，合同义务主要包括存款、有担保和无担保借款、利息支付、经营租赁和发起贷款承诺[188]