股息分配与贷款限制 - 截至2020年12月31日，银行根据限制可用于股息分配的最大金额约为3840万美元[74] - 加利福尼亚州法律规定，银行对单一借款人的有担保和无担保贷款总额限制分别为未受损资本和盈余的25%和15%；截至2020年12月31日，银行对单一借款人的有担保贷款限额为2970万美元，无担保贷款限额为1780万美元[75] FDIC保险相关 - 2020年银行的联邦存款保险公司（FDIC）保险费用总计25.2万美元[79] - 2019年银行获得17.7万美元的信贷用于抵消FDIC保险费用[80] - 截至2018年9月30日，存款保险基金储备比率超过多德 - 弗兰克法案规定的1.35%的最低要求[80] - 资产少于100亿美元的小银行有权获得信贷，以抵消帮助将存款保险基金储备比率从1.15%提高到1.35%的那部分评估费用[80] - FDIC为银行存款提供保险，目前每位储户每家机构的法定限额为25万美元[79] 社区再投资法案评级 - 银行最近的社区再投资法案（CRA）评级为“满意”[76] 疫情与经济状况影响 - 持续的COVID - 19大流行及不利经济状况已对公司业务和经营业绩产生不利影响，且可能持续产生影响[96] - 不利经济状况恶化或持续可能进一步影响公司的信贷损失拨备和准备金，并影响资产负债表上某些资产（如商誉）的价值[97] - 新冠疫情导致公司业务受干扰，未来或造成重大影响，难以预测其全面影响[98][99] 贷款组合构成 - 2020年12月31日，约66%的贷款组合由房地产担保，多数为商业地产[107] - 2020年12月31日，约10%的贷款为农业贷款[117] 经营风险 - 经济或房地产市场低迷、利率快速上升等会加剧贷款损失风险，影响经营业绩[103] - 利率变化可能导致公司盈利下降，如利率上升或下降时资产和负债利息收支不平衡[108][110] - 公司未来可能需筹集额外资本，但不一定能在需要时获得或获得有利条款[114] - 公司经营地区面临干旱、火灾、地震等自然灾害风险，可能影响业务和财务状况[116] - 公司面临来自大型银行和其他金融机构的激烈竞争，可能降低盈利能力[118] - 公司增长战略涉及收购和开设新办公室等，存在估值、整合等风险[119] 会计标准更新 - FASB发布的会计标准更新将改变信用损失确认方式，公司已开始CECL实施工作[120][122] 第三方供应商风险 - 公司依赖第三方供应商进行数据处理，供应商系统网络安全漏洞可能导致数据被盗或业务流程中断，公司可能对客户损失承担主要责任[125] 银行支付能力影响 - 公司主要依靠银行运营支付股息、回购股份、偿还债务和为运营提供资金，银行支付股息能力取决于其运营成功，公司无法从银行获得股息会产生不利影响[128] 投资证券风险 - 投资证券价值下降或减值会影响公司收益和普通股股东权益，若出现非暂时性减值，公司需确认损失，可能对净收入和资本水平产生重大不利影响[130] 声誉风险 - 公司声誉受损会严重损害业务和前景，声誉受损可能源于诉讼、监管行动、服务质量不达标等多种原因[131] SBA PPP贷款计划 - 公司参与SBA PPP贷款计划，截至2020年12月31日，共发放1223笔PPP贷款，总本金为1.195亿美元，该计划存在合规风险和诉讼风险[135] 普通股交易风险 - 公司普通股交易价格可能波动或下跌，影响因素包括经营业绩季度波动、分析师报告和建议、未达分析师预期等[136][141] - 公司普通股交易量有限，可能导致市场价格波动过大和市场效率低下，投资者难以按期望价格出售股票[139] 披露控制与程序风险 - 公司披露控制和程序可能无法防止或发现所有错误或欺诈行为，控制系统存在固有局限性，可能导致财务报表错误或重述[140][142] 人员依赖风险 - 公司依赖关键高管和人员，银行业竞争激烈，招聘合适人员过程漫长，关键人员流失会对公司前景产生重大不利影响[143] 财务报告内部控制 - 截至2020年12月31日，公司管理层评估认为公司财务报告内部控制有效，但年度报告未包含独立注册会计师事务所的鉴证报告[278][279] 贷款与准备金数据 - 截至2020年12月31日，公司总贷款组合净额为7.107亿美元，贷款损失准备金为990万美元[286] 资产与负债数据 - 2020年和2019年公司总资产分别为11.11576亿美元和8.65191亿美元[298] - 2020年和2019年公司总负债分别为10.11422亿美元和7.80686亿美元[298] 利息收支与净收入数据 - 2020年、2019年和2018年公司总利息收入分别为3962.4万美元、3930.2万美元和3432.2万美元[300] - 2020年、2019年和2018年公司总利息支出分别为122.8万美元、174.7万美元和123.6万美元[300] - 2020年、2019年和2018年公司净利息收入（扣除贷款损失准备后）分别为3522.1万美元、3605.5万美元和3208.6万美元[300] 非利息收支与利润数据 - 2020年、2019年和2018年公司非利息收入分别为846.3万美元、813.5万美元和888.1万美元[300] - 2020年、2019年和2018年公司非利息支出分别为2373.2万美元、2281万美元和2184.1万美元[302] - 2020年、2019年和2018年公司净利润分别为1447.5万美元、1551.2万美元和1399.2万美元[303] - 2020年、2019年和2018年公司综合收入分别为1717.1万美元、1957.8万美元和1254.5万美元[305] 股东权益与净收入变化 - 2018 - 2020年普通股数量从5,064,972股增至5,182,232股，股东权益从55,700,000美元增至100,154,000美元[307][308] - 2018 - 2020年净收入分别为13,992,000美元、15,512,000美元、14,475,000美元[307][308][310] 现金流量数据 - 2020年经营活动提供净现金24,630,000美元，2019年为15,477,000美元，2018年为15,639,000美元[310] - 2020年投资活动使用净现金114,401,000美元，2019年为36,706,000美元，2018年为121,870,000美元[312] - 2020年融资活动提供净现金227,738,000美元，2019年为21,485,000美元，2018年为65,380,000美元[312] - 2020 - 2018年现金及现金等价物期末余额分别为184,909,000美元、46,942,000美元、46,686,000美元[312] 利息与所得税支付 - 2020 - 2018年支付利息费用分别为1,255,000美元、1,739,000美元、1,212,000美元[314] - 2020 - 2018年支付所得税分别为6,774,000美元、6,019,000美元、4,506,000美元[314] 信托投资 - 公司对信托I和信托II的投资分别为358,000美元和182,000美元，计入合并资产负债表的应收利息及其他资产[319] 分行情况 - 公司银行在加州有11家分行，2015年在内华达州里诺开设分行，2018年收购卡森城分行[317] 超额现金存款 - 截至2020年12月31日，公司存于其他联邦保险机构且超出联邦存款保险公司限额的现金为1990万美元[325] 银行股票持有情况 - 截至2020年和2019年12月31日，公司持有的联邦住房贷款银行股票分别为366.7万美元和351.7万美元[330] - 截至2020年和2019年12月31日，公司持有的联邦储备银行股票分别为65.1万美元和0美元[331] 政府担保贷款情况 - 贷款组合中由小企业管理局、美国农业部农村商业合作服务局和农场服务局担保75% - 85%的贷款，其担保部分可出售给第三方[332] - 截至2020年和2019年12月31日，公司持有的政府担保待售贷款分别为69.3万美元和220万美元[333] - 截至2020年和2019年12月31日，公司为他人服务的政府担保贷款未偿还余额分别为1.24208亿美元和1.16241亿美元[334] 贷款减值衡量 - 贷款减值时，公司根据贷款预期未来现金流的现值（按贷款实际利率折现）衡量减值，也可按贷款可观察市场价格或抵押物公允价值衡量[346] 贷款损失准备金管理 - 公司为每个贷款组合细分（贷款类型）维持单独的贷款损失准备金，包括商业、农业等多种类型[349] - 公司对所有贷款分配风险评级，分为特别关注、次级、可疑和通过评级四类[353][354][355] - 贷款损失准备金的一般准备金组成部分包括基于历史损失和其他定性因素的准备金因子[356] 表外承诺备抵金 - 公司表外承诺备抵金在2020年和2019年12月31日为25万美元[366] 其他不动产情况 - 其他不动产在2020年12月31日为40.3万美元，2019年为70.7万美元（82.4万美元减11.7万美元估值备抵）[369] - 2020 - 2018年其他不动产销售收益分别为36.9万、69.8万和72.3万美元，销售收益分别为9000、27.5万和4.7万美元[369] 无形资产摊销 - 2020 - 2018年无形资产摊销费用分别为19.9万、26.3万和2.7万美元[372] - 核心存款无形资产2020年和2019年账面总值均为122.6万美元，累计摊销分别为50.4万和30.5万美元[373] - 未来五年无形资产预计摊销费用分别为16.1万、13.2万、10.8万、8.9万和7.3万美元[373] 股票期权计划 - 2020 - 2018年股票期权计划相关薪酬费用分别为23.8万、20.8万和18.5万美元，摊薄后每股分别为0.05、0.04和0.04美元[389] - 2020年和2019年公司分别授予购买5000和13.2万股普通股的期权[391] - 2020年和2019年授予期权的预期寿命均为5.1年，无风险利率分别为1.68%和1.57%，每日波动率分别为1.64%和1.59%，股息收益率分别为1.29%和1.59%，加权平均公允价值分别为5.92美元和4.44美元[392] 证券可供出售收益重分类 - 2020 - 2018年证券可供出售实现收益（损失）从其他累计综合收益重分类的金额分别为0、11.4万和 - 8000美元，相关税收影响分别为0、3.4万和 - 2000美元[385] ASU No. 2016 - 13实施情况 - 公司作为较小报告公司适用ASU No. 2016 - 13生效日期延迟至2022年12月31日后开始的财年及其中间期间[396] - 公司已成立由首席贷款官主持的实施团队推进ASU No. 2016 - 13实施[396] - 公司购买软件支持ASU No. 2016 - 13下贷款损失准备金的CECL计算并聘请软件供应商协助过渡到CECL模型[396] - 公司初步评估显示ASU No. 2016 - 13规定预计影响合并财务报表，特别是信用损失准备金水平[396]