财务数据关键指标变化 - 2021年1 - 9月和7 - 9月,公司运营亏损分别为139.4368万美元和48.1907万美元,其他收入分别为665.9509万美元和332.5655万美元,其中认股权证负债未实现收益分别为718.8075万美元和332.075万美元,利息收入分别为1.0211万美元和0.4905万美元,IPO交易成本分别为53.8777万美元和0美元[111] - 2021年前9个月,经营活动使用现金187.742万美元,净收入526.5141万美元主要被认股权证负债公允价值变动的未实现收益718.8075万美元和预付资产支付66.0308万美元抵消,IPO相关交易成本53.8777万美元部分抵消净收入,其他运营活动产生17.7254万美元[120] 信托账户相关数据 - 截至2021年9月30日,信托账户持有3.19226549亿美元,信托外现金为36.821万美元,应付账款和应计费用为10.014万美元[111] - 截至2021年9月30日,信托账户持有的有价证券为3.19226549亿美元(含约1.0209万美元收入),为货币市场基金[119] 业务出售收益 - 2021年3 - 4月,公司出售3192.1634万个单位,每个单位10美元,总收益3.1921634亿美元;出售625.6218万份认股权证,每份1.5美元,总收益938.4327万美元[116][117] IPO相关成本 - IPO相关成本为1833.6269万美元,包括638.4327万美元承销费、1117.2572万美元递延承销折扣和77.937万美元其他成本,其中53.8777万美元分配给公共认股权证和私人认股权证计入运营报表,1779.7492万美元计入股东权益[118] 业务收购资金安排 - 公司打算用信托账户资金收购目标业务并支付相关费用,若使用股权或债务完成业务合并,剩余资金用作目标业务运营资金[121] 关联方贷款承诺 - 公司发起人、高管和董事或其关联方承诺按需提供贷款,若完成业务合并则偿还贷款,未完成业务合并可用信托外部分收益偿还,截至2021年9月30日未发放此类贷款[122] 普通股分类及处理 - 公司发行的3192.1634股A类普通股包含赎回特征,根据相关准则需分类在永久权益之外,公司会立即确认赎回价值变化并调整账面价值[131] 会计政策采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06简化某些金融工具会计处理,该采用对财务报表无影响[133]
Plum Acquisition I(PLMI) - 2021 Q3 - Quarterly Report