现金及现金等价物变化 - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为11214388美元，较2021年12月31日的14941775美元减少24.94%[2] - 现金及现金等价物为11214388美元（2021年为14941775美元），其中活期账户现金1640815美元（2021年为4216911美元），美国和加拿大定期存款9573573美元（2021年为10724864美元），利率0.20% - 0.25%，期限少于90天[22] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为1121.4388万美元，短期投资为643.7427万美元，应付账款及应计负债为 - 162.4371万美元，新冠疫情政府支持贷款为 - 3.1928万美元[66] 经营费用变化 - 2022年第一季度，公司经营费用为5010683美元，较2021年同期的3871150美元增长29.44%[3] 净亏损相关变化 - 2022年第一季度，公司净亏损为5432799美元，较2021年同期的4098420美元增长32.56%[3] - 2022年第一季度，公司基本和摊薄后每股亏损为0.15美元，较2021年同期的0.13美元增长15.38%[3] - 2022年第一季度，公司综合亏损为5353590美元，较2021年同期的4084772美元增长31.06%[4] - 2022年第一季度净亏损543.2799万美元，上年同期为409.842万美元；基本和摊薄后每股亏损0.15美元，上年同期为0.13美元[56] - 2022年第一季度，公司净亏损543.2799万美元，其中亚洲地区为235.7154万美元，美国为258.4891万美元，加拿大为49.0754万美元[63] 股东权益变化 - 截至2022年3月31日，公司股东权益为21019363美元，较2021年12月31日的24971747美元减少15.83%[2] 现金流量变化 - 2022年第一季度，公司经营活动现金净流出为3653259美元，较2021年同期的2479500美元增长47.33%[8] - 2022年第一季度，公司投资活动现金净流出为407389美元，较2021年同期的123564美元增长229.70%[8] - 2022年第一季度，公司融资活动现金净流入为304546美元，较2021年同期的19091667美元减少98.41%[8] 短期投资变化 - 截至2022年3月31日，公司短期投资为6437427美元，较2021年12月31日的6366828美元增长1.11%[2] - 短期投资为6437427美元（2021年为6366828美元），由一家加拿大特许银行的担保投资证书组成，利率0.75% - 1.44%，到期日在2022年6月至7月之间[23] 预付费用及其他流动资产变化 - 预付费用及其他流动资产在2022年3月31日为312161美元，2021年12月31日为480523美元，其中销售税可收回及其他流动资产分别为161602美元和141568美元，预付费用分别为62059美元和50668美元，设备押金分别为88500美元和288287美元[35] 合资企业相关情况 - 公司向厦门超级光子有限公司贡献的知识产权估值为2.25亿美元，2021年确认收益258.75万美元，未确认收益1991.25万美元，截至2022年3月31日，三安集成电路和公司的所有权权益分别约为11.5%和88.5%[36] - 公司对合资企业的投资在2022年3月31日为1021596美元，2021年12月31日为1445251美元，2022年第一季度分担亏损430321美元，外汇汇率变动影响为6666美元[38] - 合资企业在2022年3月31日的流动资产为1779730美元，无形资产为22464623美元，负债为 - 483607美元，所有者权益为 - 23760746美元，2022年第一季度净亏损为486382美元[38] 财产和设备情况 - 财产和设备在2022年3月31日的成本为5503197美元，累计折旧为2296269美元，账面价值为3206928美元；2021年12月31日成本为5130404美元，累计折旧为2066170美元，账面价值为3064234美元[39] - 公司在2021年向供应商退回价值196490美元的设备，无处罚[39] 金融工具核算 - 可转换债券作为复合金融工具核算，债务部分按发行日类似工具的市场利率折现未来利息和本金支付确定初始公允价值，后续按摊余成本计量[21] - 公司金融工具包括现金及现金等价物、短期投资、应付账款及应计负债和新冠疫情政府支持贷款，均按摊余成本计量[20][21] 专利和许可成本变化 - 专利和许可成本2021年1月1日余额为837,102美元，2021年新增159,359美元，12月31日余额为996,461美元，2022年3月31日余额为1,005,561美元[40] 商业租赁相关 - 公司商业租赁的租赁负债按剩余租赁付款额的现值计量，增量借款利率为12%[42] - 使用权资产成本2021年1月1日余额为653,232美元，12月31日和2022年3月31日余额为649,110美元；累计摊销2021年1月1日余额为132,546美元，2022年3月31日余额为369,906美元；账面价值2021年12月31日为326,890美元，2022年3月31日为279,204美元；租赁负债2021年1月1日余额为531,997美元，2022年3月31日余额为313,242美元[43] 应付账款和应计负债变化 - 应付账款和应计负债2022年3月31日为1,624,371美元，2021年12月31日为1,791,222美元[44] 新冠疫情政府支持贷款情况 - 公司于2020年4月15日通过CEBA获得31,928美元贷款，若在2023年12月31日前偿还75%，可获剩余25%贷款豁免；若未偿还，将自动延期两年，年利率5%[45] 普通股情况 - 普通股2021年1月1日发行数量为29,461,811股，金额为114,586,260美元，2022年3月31日发行数量为36,605,003股，金额为148,339,297美元[46] - 2022年2月24日公司进行十合一股份合并，28日普通股在TSX创业板以合并后基础交易[47] 认股权证和补偿期权变化 - 认股权证和补偿期权2021年1月1日数量为3,269,050，公允价值为5,557,002美元，2022年3月31日数量为2,971,353，公允价值为5,273,723美元[49] 股票期权情况 - 股票期权2021年1月1日数量为5,114,449，加权平均行使价格为3.30美元，2022年3月31日数量为4,879,179，加权平均行使价格为4.39美元[51] - 2022年第一季度公司记录与该期间归属的股票期权相关的股份支付费用为997,441美元，2021年同期为820,538美元[53] - 截至2022年3月31日，流通在外期权加权平均剩余合约期限为7.15年，加权平均行权价格为4.33美元；可行权期权加权平均剩余合约期限为7.15年，加权平均行权价格为3.52美元[55] 未来最低年度租金支付情况 - 截至2022年3月31日，公司未来最低年度租金支付总额为47.4256万美元，其中2022年4月1日至12月31日为18.4414万美元，2023年及以后为28.9842万美元[58] 关键管理人员薪酬变化 - 2022年第一季度，关键管理人员薪酬总额为91.0493万美元，上年同期为102.391万美元[59] 公司资产地区分布 - 截至2022年3月31日，公司总资产为2298.8904万美元，其中亚洲地区为429.2857万美元，美国为144.1314万美元，加拿大为1725.4733万美元[63] 外币汇率变动影响 - 外币汇率变动10%，将使其他综合损失增加或减少87.2万美元[67] 公司资本组成 - 截至2022年3月31日，公司资本组成包括现金及现金等价物和短期投资1765.1815万美元，股东权益20141.384万美元[69] 研发及销售等成本变化 - 2022年第一季度，研发成本为256.4739万美元，销售、营销和管理成本为244.5944万美元；上年同期研发成本为154.2718万美元，销售、营销和管理成本为232.8432万美元[71]