财务状况概述 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为4476478美元，较2022年12月31日的9229845美元减少[2] - 截至2023年9月30日，公司累计亏损208820011美元，营运资金为3284450美元[11] - 截至2023年9月30日，公司总资1.0709088亿美元，2022年12月31日为1.5390453亿美元[63] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为447.6478万美元，2022年12月31日为922.9845万美元[66] - 截至2023年9月30日，公司应付账款及应计负债为135.3208万美元，2022年12月31日为336.2430万美元[66] - 公司现有现金及现金资源不足以支持未经审计的简明合并财务报表日期起一年以上的运营和投资活动[68] 营收与亏损情况 - 2023年第三季度公司无营收，2022年同期为232928美元；2023年前九个月营收为358226美元，2022年同期为353189美元[3] - 2023年第三季度净亏损5136441美元，2022年同期为4041298美元；2023年前九个月净亏损14796351美元，2022年同期为14756739美元[3] - 2023年前九个月净亏损1479.6351万美元，2022年同期为1475.6739万美元；基本和摊薄后每股亏损分别为0.37美元和0.40美元[56] - 2023年前九个月公司实现收入35.8226万美元，2022年同期为35.3189万美元[63][64] - 2023年第三季度非经常性工程服务收入为0，2022年同期为23.2928万美元；2023年前三季度为35.8226万美元，2022年同期为35.3189万美元[72] 现金流量情况 - 2023年前九个月经营活动产生的现金流量为 - 12486310美元，2022年同期为 - 9588962美元[8] - 2023年前九个月投资活动产生的现金流量为 - 1211624美元，2022年同期为4938436美元[8] - 2023年前九个月融资活动产生的现金流量为8868834美元，2022年同期为543524美元[8] - 2023年前九个月公司经营活动现金流量为负，公司需筹集额外资金以持续经营，其持续经营能力存重大疑虑[11] 资金筹集与管理 - 为满足未来资金需求，管理层采取措施使运营和间接费用与可用现金资源相符[12] - 公司通过ATM出售股份筹集资金983,194美元[15] - 2023年前九个月，公司通过ATM融资发行227673股普通股，筹集总收益983194美元，支付佣金29486美元，产生额外融资成本291226美元[48] - 2023年11月2日，公司在美国启动包销公开发行，同时在加拿大启动发行，发行包括普通股和认购普通股的认股权证，受市场条件限制[73] 业务与市场 - 公司设计和开发POET光插入器和光子集成电路，面向数据中心、电信和人工智能市场[10] 资产情况 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物包括1,168,483美元活期账户现金和3,307,995美元美国和加拿大定期存款，利率4% - 4.2%，期限少于90天（2022年分别为1,981,765美元和7,248,080美元）[25] - 截至2023年9月30日，应收账款余额为0美元，合同负债余额为 - 105,263美元[37] - 截至2023年9月30日，预付费用和其他流动资产为462,922美元，2022年为275,507美元[38] - 公司向SPX贡献的知识产权估值22,500,000美元，已确认收益4,868,225美元，未确认收益17,631,775美元[39] - 截至2023年9月30日，Sanan IC和公司在SPX的所有权权益分别约为21.6%和78.4%[39] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司对SPX的投资账面价值为0美元[39] - 截至2023年9月30日，SPX的流动资产为1,315,146美元，无形资产为16,199,173美元，负债为 - 154,720美元，所有者权益为 - 17,359,599美元[41] - 截至2023年9月30日，公司财产和设备账面价值为4880250美元，较2022年12月31日的5070507美元有所下降[42] - 截至2023年9月30日，公司专利和许可证账面价值为523757美元，较2022年12月31日的510705美元有所上升[43] - 截至2023年9月30日，公司使用权资产账面价值为365681美元，租赁负债为399459美元[45] 负债情况 - 截至2023年9月30日，公司应付账款和应计负债为1353208美元，较2022年12月31日的3362430美元大幅下降[46] - 公司于2020年4月15日获得29428美元的COVID - 19政府支持贷款，预计在2023年12月31日前偿还75%以获得25%的贷款豁免[47] 股权与期权情况 - 截至2023年9月30日，公司已发行普通股40679295股，价值165205349美元，较2022年12月31日有所增加[48] - 截至2023年9月30日，公司认股权证和补偿期权数量为563318，公允价值为670115美元[49] - 2023年6月30日，公司股东批准20%综合股权激励计划，取代2021年股票期权计划，可发行普通股上限为8056055股[50] - 2023年前九个月，公司授予1002170份股票期权，平均行权价4.11美元，记录基于股票的薪酬3151356美元[52][53] - 截至2023年9月30日，已发行期权加权平均剩余合约期限为7.20年，加权平均行使价为3.81美元；可行使期权加权平均剩余合约期限为7.20年，加权平均行使价为3.66美元[55] - 2023年前九个月授予股票期权加权平均公允价值为3.42美元，2022年同期为5.41美元[54] 租赁情况 - 公司运营租赁四处设施，剩余最低年度租金支付至租赁到期日共计52.3249万美元[57][58] 人员薪酬情况 - 2023年前九个月关键管理人员薪酬总额为289.1682万美元，2022年同期为269.5448万美元[59] 成本情况 - 2023年第三季度研发成本为244.98万美元，2022年同期为236.1991万美元；2023年前三季度研发成本为750.5863万美元，2022年同期为722.7372万美元[71] - 2023年第三季度销售、营销和管理成本为269.7199万美元，2022年同期为207.4704万美元；2023年前三季度为777.3022万美元，2022年同期为690.4621万美元[71] SPX相关情况 - 2023年前九个月SPX净亏损2,914,956美元，2022年为1,329,525美元[41] - 2023年前九个月公司按权益法确认SPX净经营亏损527,857美元（2022年为1,555,650美元）[41]