整体财务关键指标变化 - 2023年第一季度营收8.4162亿美元，2022年同期为8.563亿美元[2] - 2023年第一季度净利润662.1万美元，2022年同期为1644.6万美元[2] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股收益为0.07美元，2022年同期为0.16美元[2] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流为310.8万美元，2022年同期为633.4万美元[6] - 2023年第一季度投资活动使用的现金流为502.7万美元，2022年同期为416万美元[6] - 2023年第一季度融资活动使用的现金流为1859万美元，2022年同期为1016万美元[6] - 非现金融资和投资活动2023年第一季度为882.5万美元，2022年同期为1346.3万美元[7] - 2023年第一季度公司财务收入净额为1649万美元，2022年同期为1.4582亿美元[48] - 2023年第一季度公司其他收入净额为3958万美元，2022年同期为5124万美元，2023年和2022年哥伦比亚比索/美元汇率分别下降3%和6%[52] - 2023年第一季度公司税前收入为8880万美元，2022年同期为2.2115亿美元；所得税费用分别为2259万和5669万美元；有效税率分别为25.44%和25.64%[54] 资产负债关键指标变化 - 截至2023年3月31日，非流动资产为1.72869亿美元，2022年12月31日为1.62744亿美元[4] - 截至2023年3月31日，流动资产为2.68847亿美元，2022年12月31日为2.97443亿美元[4] - 截至2023年3月31日，总负债和股东权益（赤字）为4.41716亿美元，2022年12月31日为4.60187亿美元[4] - 截至2023年3月31日无形资产净值为3.4375亿美元，2022年同期为3.2707亿美元[56] - 截至2023年3月31日财产、厂房和设备净值为13.2632亿美元，2022年同期为12.535亿美元[58] - 截至2023年3月31日累计折旧为50,182千美元，2022年同期为48,054千美元；2023年3月31日净账面价值为82,450千美元，2022年同期为77,296千美元[60] - 截至2023年3月31日，公司有5,080千美元的资本支出承诺，2022年同期为8,777千美元[61] - 截至2023年3月31日存货总计99,149千美元，2022年12月31日为96,833千美元；2023年第一季度确认为销售成本的存货为38,100千美元，2022年同期为38,508千美元[62] - 2023年第一季度存货减记和陈旧调整为996千美元，2022年同期为591千美元[63] - 截至2023年3月31日，贸易和其他应收款净额为116,363千美元，2022年同期为129,602千美元[64] - 截至2023年3月31日，带息负债总额为285,123千美元，2022年同期为285,935千美元；其中流动负债为135,112千美元，非流动负债为150,011千美元[67] - 截至2023年3月31日，租赁负债总计33980美元，2022年为34192美元；保理义务总计1144美元，2022年为2317美元；银行透支为308美元，2022年为80美元[83] - 截至2023年3月31日，或有事项余额为162美元，2022年为578美元；法律准备金中，软胶囊法律诉讼余额为78美元（2022年为534美元），税务诉讼准备金2023年无，2022年为411美元[92][93] - 截至2023年3月31日，认股权证负债总计6971美元，2022年为10916美元，其中公开认股权证为5800美元，2022年为9200美元；私人认股权证为1171美元，2022年为1716美元[97] - 截至2023年3月31日，托管股份公允价值为32859美元，2022年为40064美元，三个月内减少7205美元，2022年减少61795美元[101] - 截至2023年3月31日，非按公允价值计量的金融资产摊销成本为142,224千美元，较2022年12月31日的175,289千美元有所下降；按公允价值计量的金融负债为39,830千美元，较2022年12月31日的50,980千美元有所下降；非按公允价值计量的金融负债为368,351千美元，较2022年12月31日的379,035千美元有所下降[103] - 截至2023年3月31日，公允价值中Level 1为5,800千美元（2022年12月31日：9,200千美元），Level 3为34,030千美元（2022年12月31日：41,780千美元）[103] - 2023年3月31日，加权平均损失率为15.95%，总毛账面金额为157,472千美元，减值损失准备为25,125千美元；2022年12月31日，加权平均损失率为14.07%，总毛账面金额为169,352千美元，减值损失准备为23,834千美元[115] 业务线收入关键指标变化 - 2023年第一季度公司收入含知识产权许可和档案生成收入78.1万美元，2022年同期为130.2万美元[40] - 2023年第一季度公司客户合同收入为8.4162亿美元，2022年同期为8.563亿美元[41] - 2023年第一季度公司各业务板块中NextGel、Procaps Colombia、CAN、CASAND、Diabetrics的外部收入分别为2.496亿、2.9557亿、0.9566亿、1.6022亿、0.4057亿美元[44] - 2023年第一季度公司各地区收入分别为南美洲5.9743亿、中美洲1.5747亿、北美洲0.7426亿、欧洲0.1246亿美元；2022年同期分别为5.92亿、1.6281亿、0.8232亿、0.1917亿美元[47] 公司债务相关情况 - 截至2022年12月31日，公司违反多项信贷协议契约，相关债务13915.5万美元被分类为流动负债[20] - 2023年3月28日、31日和5月2日，公司获得各贷款人对契约违约的豁免协议，截至3月31日，1889.8万美元未偿余额仍为流动负债[21][22] - 2023年1月1日公司终止股票购买协议，并于1月10日支付过桥信贷协议及其他交易文件项下全部未偿债务5719美元[16][17] - 银团定期贷款金额为38,204千美元，利率为IBR + 5.30%（哥伦比亚比索部分），贷款期限为2023 - 2025年[69] - 其他定期贷款总额为96,487千美元，不同币种和期限利率不同[79] - 2022年10月14日公司与BTG签订短期协议借款19,000千美元，将于2023年偿还[82] - 2021年11月12日，公司子公司发行1.15亿美元4.75%担保优先票据，2031年11月12日到期[84] - 优先票据债务发行成本2142美元，包括支付给初始购买者的佣金1390美元和律师费752美元[85] - 因未在2022年11月30日前偿还票据，触发3.75%年费豁免费，利率从4.75%升至8.50%，公司进行债务清偿处理[86] - 优先票据要求公司及子公司遵守财务比率，2023年部分比率调整，如总债务与EBITDA比率从3.50:1.00调至4.00:1.00等，12月31日起恢复原条款[87][91] - 截至2022年12月31日，公司未遵守优先票据财务契约，1.15万美元未偿还本金余额重新分类为流动借款；2023年3月31日获豁免，重新分类为非流动借款[89][90] - 2023年5月2日公司获得银团贷款契约违约豁免；2023年3月28日获得BTG贷款契约违约豁免，并调整了部分契约比率[78][81] - 2023年5月2日，公司获得银团贷款协议下适用契约违约的豁免[118] - 对于截至2023年6月30日的期间，银团贷款协议的契约比率调整为：债务指标（债务/EBITDA）小于等于4.5倍（原契约：小于等于3.5倍）；短期杠杆比率小于1.6（原契约：小于1.0）；EBITDA比率/财务费用大于等于1.8（原契约：大于等于3.0），2023年12月31日起恢复原条款[119][120] 公司运营与策略 - 公司作为新兴成长型公司，持续至首次公开发行股票五周年后首个财年最后一日、年总收入达10.7亿美元、被视为大型加速申报公司（非关联方持有的普通股市值超7亿美元）或三年内发行超10亿美元非可转换债务证券[13] - 2023年公司实施成本节约和增收措施，包括严控营销广告费用、裁员、增加核心产品销量及出售商标和卫生记录[25] - 公司正与银行重新协商银团贷款余额条款，与BTG重组短期贷款和协商短期循环信贷安排[26] - 若上述措施无法提供足够流动性，公司将采取额外措施，如减少研发、营销和资本支出，出售更多商标和卫生记录，进一步裁员[27] 公司会计政策与财务处理 - 公司自2023年1月1日起采用多项会计准则修订，评估显示对未经审计的中期合并财务报表无重大影响[32] - 公司对金融工具公允价值进行分类，分为一级、二级和三级[102] 公司客户与销售情况 - 公司没有来自单一客户的收入占其合并收入超过10%[46] - 公司业务受正常季节性波动影响，上半年收入较少，全年客户销售额无显著变化[47] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，均无单一客户占总贸易应收款超过10%[103][113] - 药品销售平均信用期为60 - 120天，部分情况会根据市场条件和策略延长付款期，商业应收账款无利息附加费[114] 公司费用情况 - 2023年第一季度短期员工福利为752千美元，咨询费为575千美元，总计1,327千美元；2022年第一季度短期员工福利为535千美元，咨询费为613千美元，总计1,148千美元[116] 公司法律相关情况 - 2023年6月1日，公司与第三方达成法律和解以收回相关成本，但具体金额等细节因合同限制未披露[121] 金融工具公允价值及相关指标 - 私募认股权证公允价值为150千美元，波动率为38.3%（2022年：36.6%）；托管私募认股权证公允价值为1,021千美元，波动率为41.0%（2022年：37.5%）；托管股份公允价值为32,859千美元，波动率为40.5%（2022年：36.5%）[106][108][110]