公司整体收入相关指标变化 - 2022年第一季度收入为8.563亿美元，2021年同期为7.7442亿美元，同比增长10.57%[3] - 2022年第一季度公司收入为1.6446亿美元，2021年同期亏损1.7038亿美元[42] - 2022年第一季度公司总客户合同收入为8.563亿美元，2021年同期为7.7442亿美元[77] 公司毛利相关指标变化 - 2022年第一季度毛利润为4.7122亿美元，2021年同期为3.9687亿美元，同比增长18.73%[3] - 2022年第一季度公司总贡献毛利为2.6965亿美元，2021年同期为2.0206亿美元[81][85] 公司利润及收益相关指标变化 - 2022年第一季度净利润为1.6446亿美元，2021年同期亏损1.7038亿美元[3] - 2022年第一季度基本每股收益为0.16美元，2021年同期为 - 0.18美元[3] - 2022年第一季度其他综合收益为2234万美元，2021年同期亏损4782万美元[7] - 2022年第一季度总综合收益为1.868亿美元，2021年同期亏损2.182亿美元[7] - 2022年第一季度公司税前收入为2.2115亿美元，2021年同期亏损1.5144亿美元[85][95] - 2022年第一季度公司所得税费用为5669万美元，2021年同期为1894万美元[95] - 2022年第一季度公司综合有效税率为25.64%，2021年同期为12.5%[95] - 2022年第一季度净公允价值收益为2.0238亿美元，2021年同期无此项收益[90] - 2022年第一季度其他收入净额为512.4万美元，2021年同期为亏损53.5万美元[93] - 2022年第一季度综合收入为1868万美元[39] 公司资产相关指标变化 - 截至2022年3月31日，总资产为48.327亿美元，截至2021年12月31日为46.2135亿美元，增长4.57%[10] - 截至2022年3月31日，非流动资产为17.3332亿美元，截至2021年12月31日为16.4076亿美元，增长5.64%[10] - 截至2022年3月31日，流动资产为30.9938亿美元，截至2021年12月31日为29.8059亿美元，增长4.0%[10] - 截至2022年3月31日，公司营运资金为8.8827亿美元，截至2021年12月31日为11.0095亿美元[42] - 截至2022年3月31日，公司现金为6.5644亿美元，截至2021年12月31日为7.2112亿美元[43] - 无形资产2021年1月1日成本余额48,622千美元，2022年3月31日为58,343千美元；2021年1月1日累计摊销和减值损失余额21,039千美元，2022年3月31日为25,636千美元；2021年3月31日净账面价值24,826千美元，2022年3月31日为32,707千美元[99] - 物业、厂房及设备2021年1月1日成本余额115,291千美元，2022年3月31日为125,350千美元；2021年1月1日累计折旧余额44,956千美元，2022年3月31日为48,054千美元；2021年3月31日净账面价值64,600千美元，2022年3月31日为77,296千美元[102] - 2022年3月31日存货总额98,343千美元，较2021年12月31日的79,430千美元有所增加；2022年第一季度存货费用38,508千美元，样品费用1,588千美元[105] - 2022年3月31日贸易及其他应收款净额111,562千美元，较2021年12月31日的117,449千美元有所减少；折扣和退货准备7,924千美元，较2021年12月31日的7,345千美元有所增加[107] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，未按公允价值计量的金融资产分别为1.77475亿美元和1.89817亿美元，按公允价值计量的金融负债分别为1.04733亿美元和1.24971亿美元，未按公允价值计量的金融负债分别为3.65478亿美元和3.47196亿美元[145] - 截至2022年3月31日，公允价值中一级为1500万美元，三级为8973.3万美元；截至2021年12月31日，一级为1600万美元，三级为1.08971亿美元[145] 公司负债相关指标变化 - 截至2022年3月31日，总负债为50.2929亿美元，截至2021年12月31日为50.0475亿美元，增长0.49%[10] - 2022年3月31日总计息负债268,731千美元，较2021年12月31日的253,366千美元有所增加；其中流动负债100,100千美元，非流动负债168,631千美元[111] - 银团定期贷款2022年3月31日金额49,316千美元，较2021年12月31日的46,505千美元有所增加，利率为IBR + 5.3%、IBR + 4.75%、Libor + 4.8%（可变）[112] - 其他定期贷款2022年3月31日金额67,571千美元，较2021年12月31日的51,593千美元有所增加，利率范围较广[116] - 租赁负债2022年3月31日金额31,805千美元，较2021年12月31日的31,747千美元略有增加，利率因货币和期限而异[119] - 保理义务2022年3月31日金额7,287千美元，较2021年12月31日的10,609千美元有所减少，利率为DTF + 8% / 24.6%、21.6% - 30%（固定）[120] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，高级票据总额分别为1.12714亿美元和1.12857亿美元[126] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，或有事项余额分别为57.8万美元和105.2万美元[127] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，认股权证负债分别为2138.4万美元和2311.2万美元，其中公共认股权证分别为1500万美元和1600万美元，私人认股权证分别为638.4万美元和711.2万美元[135] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，托管股份分别为1.01859亿美元和8334.9万美元[140] 公司现金流相关指标变化 - 2022年第一季度经营活动现金流为633.4万美元，2021年重述后为979.3万美元[16] - 2022年第一季度投资活动现金流为-416万美元，2021年重述后为-323.7万美元[16] - 2022年第一季度融资活动现金流为-1016万美元，2021年重述后为319.9万美元[16] - 2022年第一季度现金净增加额为-798.6万美元，2021年重述后为975.5万美元[16] - 2022年第一季度末现金减去银行透支为6564.4万美元，2021年重述后为759.9万美元[16] - 2022年第一季度公司经营活动产生现金6334万美元，2021年同期为9793万美元[42] 公司历史交易及事件 - 2021年3月31日，PIPE投资者认购1000万股SPAC普通股，总价1亿美元[25] - 2021年9月29日，反向重组交易完成[28] 公司财务状况改善情况 - 2022年3月31日，集团负权益为1965.9万美元，较2021年12月31日的3834万美元有所改善[39] 公司子公司持股情况 - 集团主要子公司在2022年和2021年的集团持股比例均为100%[22] 公司收入构成变化 - 2022年第一季度公司收入包含知识产权许可和档案生成收入130.2万美元，2021年同期为57.3万美元[75] 公司会计准则影响 - 公司预计采用新会计准则《负债分类为流动或非流动（对IAS 1的修订）》后，认股权证和托管股份的分类将从非流动负债变为流动负债[70] 公司费用相关指标变化 - 2022年第一季度银行费用为31.6万美元，2021年同期为21.7万美元[90] - 2022年第一季度利息费用为508.4万美元，2021年同期为1340.2万美元[90] 公司业务季节性特征 - 公司业务受季节性影响，上半年收入略低，全年客户销售额无显著变化[89] 公司资本支出承诺 - 截至2022年3月31日，公司有购置资本支出的承诺8,777千美元，2021年3月31日为2,578千美元[102] 公司财务契约遵守情况 - 高级票据要求公司等遵守两项财务比率，一是合并总债务与过去十二个月合并EBITDA比率为3.50:1.00或更低，二是EBITDA利息覆盖率为3.00:1.00或更高，截至2022年3月31日公司遵守相关财务契约[121] 公司贸易应收款情况 - 药品销售平均信用期为60至120天，部分情况会延长付款期，商业应收账款无利息附加费[151] - 公司对贸易应收款采用“简化方法”评估预期信用损失，基于违约概率、违约损失和敞口确定价值[152] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无单一客户占总贸易应收款超过10%，无重大信用风险集中[150] - 截至2022年3月31日加权平均损失率为15.34%，总账面金额为143,265千美元，减值损失准备为21,984千美元[153] - 截至2021年12月31日加权平均损失率为14.67%，总账面金额为147,590千美元，减值损失准备为21,650千美元[153] 公司管理层费用情况 - 2022年第一季度管理层短期员工福利为518千美元，咨询费为794千美元，总计1,312千美元；2021年同期分别为444千美元、494千美元和938千美元[156] 公司收购交易情况 - 2022年5月16日公司签订股票购买协议，预计以约3.03亿美元现金和2430万美元供应商贷款应收款收购目标公司[160] - 交易完成时公司将向PCC和Triana发行约3,081,730股普通股，每股价格7.8878美元[162] - 交易完成时公司将支付卖家相当于Pearl Mexico及其子公司已申报增值税应收款70%减去48,177,093墨西哥比索的现金[163] - 卖家有权获得或有付款，金额为目标公司及其子公司2022财年毛利超过14.9亿墨西哥比索部分乘以3.85，最高3亿墨西哥比索[164] - 交易预计在2022年第三季度完成，需满足或豁免惯例成交条件[165] 公司过渡贷款情况 - 公司签订承诺函获得最高4.85亿美元过渡贷款，利率为Term SOFR加5.00%-7.25%利差，期限12个月[166] - 过渡贷款存续期间公司和子公司担保人需遵守惯例契约，包括维持利息覆盖率3.0x EBITDA和杠杆比率4.25x - 4.75x EBITDA [169] 公司2021年第一季度财务调整情况 - 截至2021年3月31日，公司贸易及其他应付款净额减少294.2万美元，流动借款增加294.2万美元[46] - 2021年第一季度，公司保理安排经营现金流分类错误净额为2.4万美元[46] - 截至2021年3月31日，公司贸易及其他应付款净额减少1513.5万美元，流动借款增加1513.5万美元[46] - 2021年第一季度，具有融资特征的反向保理安排从经营现金流重分类至融资现金流的金额为570.5万美元[46]