公司合并相关 - 公司与OCFC合并，每股普通股可选择换0.4512股OCFC普通股或10美元现金，最多40%股份可换现金[134] - 若合并协议终止，公司在特定情况下需支付OCFC 740万美元终止费[146] - 监管机构审批可能延迟合并完成或增加成本和限制，审批可能不通过[139] - 合并若未完成、协议终止或延迟，公司业务、财务状况和经营成果将受重大不利影响[140] 公司面临的风险 - 公司业务运营电子化增加网络安全风险[135] - 社交媒体使用增加给公司带来新风险和挑战[135] - 公司股价可能波动，投资者可能损失部分或全部投资[135] - 新冠疫情导致公司成本增加、运营效率降低、客户流量减少、贷款修改请求增加[152] - 若疫情致经济和商业环境持续恶化，公司业务、财务状况和经营成果将受重大不利影响[157] - 利率变化会影响公司净利息收入、贷款发放和存款获取、金融资产和负债公允价值等[158] - 公司运营和盈利能力受美国及全球商业和经济状况影响，经济恶化可能增加贷款拖欠和不良资产[162][163] - 公司维持信贷损失准备金，其水平确定具主观性，经济条件变化等因素可能要求增加准备金，影响净收入和资本[164] - 公司盈利能力很大程度取决于特拉华州、新泽西州、马里兰州和弗吉尼亚州的经济状况，当地经济受疫情等因素影响[165] - 公司强调商业房地产和商业贷款发放，当地房地产市场或经济下滑可能增加信贷风险和不良贷款[166][168] - 公司无法保证信贷损失准备金足以吸收实际贷款损失，未来可能需大幅增加准备金[169] - 房地产价值变化可能影响公司以房地产为抵押的贷款，价格下跌可能增加不良贷款[172][174] - 公司支付股息能力主要取决于从附属银行获得股息，附属银行支付股息受监管和自身状况限制[175] - 公司面临传统和非传统金融机构竞争，许多竞争对手资源和贷款额度更大，公司竞争失败可能影响业务[176][177] - 公司受大量会计规则影响，2023年起适用的CECL模型可能增加信贷损失准备金和未来拨备，影响财务状况[178][179][180] - 金融机构稳健性可能对公司产生不利影响，交易对手违约会带来信用风险，经济危机时可能导致市场流动性问题[181] - 市场波动尤其是新冠疫情带来的影响，可能对公司流动性和财务状况产生重大不利影响[182] - 马里兰州商业公司法和公司章程中的反收购条款可能阻碍公司被收购[183][184] - 若公司判定投资证券价值下降为非暂时性减值，需通过计入收益的费用减记该证券价值[185] - 流动性风险可能损害公司运营和偿债能力，无法维持充足流动性会对公司产生重大不利影响[186] - 公司依赖客户存款、联邦住房贷款银行预付款和经纪存款来支持运营，未来可能无法替换这些资金[187] - 公司贷款业务存在环境责任风险，可能承担修复成本和其他财务责任[188][189][190] - 金融服务公司依赖客户和交易对手信息的准确性和完整性，不准确信息可能产生重大不利影响[191] - 消费者可能选择非银行方式完成金融交易，这可能导致公司收入损失[192] - 2021年美国劳动力市场“大辞职”现象使公司面临更高员工流失率，招聘和留住合格员工面临挑战[217] - 公司业务运营依赖电子手段，面临网络安全风险，虽有保险但可能不足以覆盖所有损失[206][208] - 金融服务行业技术变革迅速，公司若无法跟上，可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[209] - 社交媒体使用增加给公司带来新风险，不当使用可能导致负面后果和声誉损害[210][211] - 公司股价可能因多种因素波动，新冠疫情导致金融市场和公司股价剧烈波动[212] - 开展新业务或推出新产品服务存在风险，可能影响内部控制有效性和公司经营[213] - 公司未来收购可能稀释股东权益，使公司更易受经济衰退和竞争压力影响[214][216] 利率风险及模拟情况 - 公司作为金融机构面临利率风险，通过资产负债委员会管理利率风险[382] - 公司使用净利息收入模拟模型衡量利率敏感性，进行两年期利率模拟，利率变化范围为上下100至400个基点[383] - 截至2021年12月31日，公司资产/负债状况为资产敏感型，一年期内利率上升100个基点净利息收入增加10.0%，上升400个基点增加39.0%；两年期内利率上升100个基点净利息收入增加15.0%，上升400个基点增加55.0%[387] - 截至2021年12月31日，利率上升100、200、300、400个基点时，净利息收入分别增加10.0%、20.0%、29.0%、39.0%；利率下降100、200、300、400个基点时，净利息收入分别减少7.0%、12.0%、15.0%、17.0%[389] - 截至2021年12月31日，利率上升100、200、300、400个基点时，市场价值分别增加14.0%、25.0%、33.0%、41.0%；利率下降100、200、300、400个基点时，市场价值分别减少19.0%、33.0%、34.0%、35.0%[391] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为1644979千美元，2020年为1514221千美元；总负债为1503611千美元，2020年为1377526千美元；股东权益为141368千美元，2020年为136695千美元[407] - 截至2021年12月31日，贷款减值准备为14656千美元，2020年为13203千美元[407] - 截至2021年12月31日，非利息活期存款为493913千美元，2020年为390511千美元；有息活期存款为159421千美元，2020年为125131千美元；储蓄和货币市场存款为410286千美元，2020年为323488千美元；定期存款为379256千美元，2020年为429010千美元[407] - 2021年净利息收入为4643万美元，2020年为4388.2万美元，同比增长约5.8%[410] - 2021年净收入为789.5万美元，2020年为632.3万美元，同比增长约24.9%[410][411] - 2021年基本和摊薄每股收益均为0.42美元，2020年为0.32美元，同比增长约31.25%[410] - 2021年综合收入为591.2万美元，2020年为788.2万美元，同比下降约25%[411] - 2021年经营活动提供的净现金为1851.2万美元，2020年为235.9万美元，同比增长约684.7%[416] - 2021年投资活动使用的净现金为8478.1万美元，2020年为7002万美元，同比增长约21.1%[416] - 2021年融资活动提供的净现金为12248.7万美元，2020年为25516.1万美元，同比下降约52%[416] - 2021年现金及现金等价物净增加5621.8万美元，2020年为18750万美元，同比下降约70%[416] - 2021年利息支付为896.6万美元，2020年为1238.5万美元，同比下降约27.6%[416] - 2021年所得税支付为309.9万美元，2020年为375.2万美元，同比下降约17.4%[416] - 2021年12月31日和2020年12月31日，现金及现金等价物分别为3.388亿美元和2.826亿美元[457] - 2021年和2020年加权平均流通股分别为17789987股和17805835股[459] - 2021年末投资证券可供出售的摊余成本为12.1542亿美元，公允价值为12.2021亿美元；2020年末摊余成本为12.1845亿美元，公允价值为12.4925亿美元[476] - 2021年公司出售14项投资证券，收益1.7万美元；2020年出售11项，收益43万美元[479] - 2021年公司在权益证券上实现损失5.6万美元，2020年实现收益4.2万美元[480] - 2021年末可供出售投资证券摊余成本为12.1542亿美元，公允价值为12.2021亿美元；2020年末摊余成本为12.1845亿美元，公允价值为12.4925亿美元[482] - 2021年末公司以摊余成本1.111亿美元、公允价值1.1199亿美元的投资证券为合格客户存款账户质押；2020年末摊余成本为0.8938亿美元，公允价值为0.9304亿美元[482] - 2021年末总贷款为11.17195亿美元，扣除信贷损失拨备1465.6万美元后为11.02539亿美元；2020年末总贷款为10.35505亿美元，扣除信贷损失拨备1320.3万美元后为10.22302亿美元[483] - 2021年末房地产抵押贷款中，建设与土地开发贷款为1.07983亿美元，住宅房地产贷款为2.0123亿美元，非住宅贷款为6.42217亿美元等[483] - 2020年末房地产抵押贷款中，建设与土地开发贷款为0.74706亿美元，住宅房地产贷款为1.99349亿美元，非住宅贷款为5.69745亿美元等[483] - 2021年末已购买信用受损贷款的拨备余额为9000美元，相关贷款余额为218.1万美元[491] - 2021年末单独评估减值的拨备余额为145.5万美元，相关贷款余额为1321.8万美元[491] - 2021年末集体评估减值的拨备余额为1319.2万美元，相关贷款余额为1.101796亿美元[491] - 2020年12月31日，购买的信用受损贷款准备金余额为41000美元，相关贷款余额为4481000美元[492] - 单独评估减值的准备金余额为673000美元，相关贷款余额为10601000美元[492] - 集体评估减值的准备金余额为12489000美元，相关贷款余额为1020423000美元[492] - 建设与土地开发相关贷款余额为74487000美元[492] - 住宅房地产相关贷款余额为194563000美元[492] - 非住宅房地产相关贷款余额为560518000美元[492] - 房屋净值相关贷款余额为34226000美元[492] - 商业相关贷款余额为151948000美元[492] - 消费者及其他相关贷款余额为4681000美元[492] - 上述余额包含收购贷款的未摊销折扣400万美元[492] 审计相关 - 独立注册会计师事务所认为公司2021年和2020年合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[396] - 审计师将贷款损失准备定性因素评估确定为关键审计事项[403] - 审计师自2020年起担任公司审计师[405] 会计政策及准则相关 - 公司编制合并财务报表时需管理层进行估计和假设，短期内容易发生变化的关键假设和估计领域包括贷款损失准备金的计算、减值贷款的估值以及可供出售投资证券的未实现损益[419] - 对于被认定为其他非暂时性减值且公司有意并能够持有处于未实现损失状态的证券，其他非暂时性减值减记分为代表信用损失的部分（计入收益）和与其他因素相关的部分（计入其他综合收益）[422] - 贷款通常按未偿还本金金额入账，子公司在贷款被确定为减值或本金或利息逾期90天以上时停止计提利息[428] - 信用损失准备金的确定具有主观性，需考虑贷款组合的规模和当前风险特征、信贷集中度、贷款政策变化等多种因素，评估至少每月进行一次[429] - 信用损失准备金通常由分配部分和未分配部分组成，分配部分基于对个别贷款的具体信用分配分析和各贷款类别的历史损失经验，未分配部分反映管理层对贷款组合中可能存在但未被发现的损失的估计[430][432] - 收购贷款在企业合并时按收购日公允价值入账，无相关信用损失准备金的结转，收购后发生的损失才反映在信用损失准备金中[434] - 符合特定条件的收购贷款在收购时可视为正常贷款，收购时信用质量恶化的贷款按ASC 310 - 30核算，未被单独认定为收购时信用质量恶化的贷款按ASC 310 - 20核算[435][436][439] - 贷款被视为债务重组时，若为经济或法律原因向财务困难的借款人提供让步，重组后符合一定条件的贷款状态会有相应变化[440][441] - 2021年12月31日的信用损失准备金估计考虑了COVID - 19大流行可能导致的损失，该疫情预计将继续影响公司的经营业绩，公司商誉可能会因疫情的经济后果而减值[442] - 截至2020年12月31日，延期贷款总余额为1620万美元，到2021年12月31日无延期贷款[443] - 2021年12月31日，其他房地产拥有（OREO）有两处房产，价值83.7万美元；2020年12月31日有五处房产，价值270万美元[447] - 较小报告公司和不向美国证券交易委员会（SEC）提交文件的实体需在2022年12月15日后开始的财年及中期应用ASU 2016 - 13，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[462] - 2019年11月25日，SEC采用SAB 119，更新部分解释性指南以与ASC 326保持一致[464] - 2019年12月，FASB发布ASU 2019 - 12，公司于2021年1月1日起采用，对合并财务报表无重大影响[465] - 2020年1月，FASB发布ASU 2020 -