财务总体情况 - [截至2023年12月31日，公司合并资产达85亿美元，包括65亿美元的贷款/租赁和65亿美元的存款][210] - [2023年公司报告净收入1.136亿美元，摊薄后每股收益6.73美元；2022年净收入9910万美元，摊薄后每股收益5.87美元][227] - [2023年公司创下多项纪录，包括年度净收入1.136亿美元、调整后净收入1.151亿美元、资本市场收入9210万美元，贷款和租赁增长11%，存款增长9%，有形账面价值每股增加6.99美元，TCE/TA比率提高82个基点至8.75%][228] 收入情况 - [2023年净利息收入较上一年减少1010万美元，降幅4.4%，主要因计息负债资金成本增加超过总盈利资产的增长][235] - [2023年非利息收入较上一年增加5200万美元，增幅64.4%，主要归因于互换费用带来的资本市场收入增加][235] - [2023年利息收入较2022年增加1.208亿美元，增幅41%，得益于贷款增长、浮动利率贷款组合重新定价及全年GFED收入计入][260] - [2023年净利息收入为2.49243亿美元，2022年为2.4746亿美元，2021年为1.88444亿美元][255] - [2023年非利息收入总计1.32684亿美元，较2022年的8072.9万美元增加5195.5万美元，增幅64.4%，部分增长归因于GFED收购][271] - [2023年资本市场收入为9210万美元，较2022年的4130万美元增加5075.6万美元，增幅122.9%，主要源于供应链改善和债务股权需求重置][277] - [2023年证券净损失45.1万美元，2022年无证券损益，2023年第一季度出售3000万美元证券以去杠杆和降低成本][279] - [2023年银行拥有人寿保险（BOLI）收益增长104%，主要因收到前高管死亡福利收入110万美元，2023年无BOLI购买，2022年购买1000万美元][280] 费用情况 - [2023年信贷损失拨备费用较2022年增加830万美元，因贷款强劲增长][235] - [2023年非利息费用较上一年增加2050万美元，增幅10.8%，主要因2023年全年计入担保银行费用及可变激励薪酬增加][235] - [2023年非利息支出为2.105亿美元，2022年为1.9亿美元，增长主要因GFED运营费用和可变激励薪酬增加][248] - [2023年利息支出较2022年增加1.31亿美元，增幅213%，因资金成本上升、存款结构变化及全年GFED费用计入，2023年资金成本为3.31%，高于2022年的1.28%][263] - [2023年总信贷损失拨备为1650万美元，较2022年增加820万美元，贷款和租赁信贷损失拨备因贷款增长和批评贷款余额增加而上升][265] - [2023年表外业务信贷损失拨备为400万美元，2022年为 - 130万美元，因LIHTC贷款业务承诺激增导致未融资承诺余额增加][265] - [2023年持有至到期证券信贷损失拨备为2.3万美元，2022年为 - 1.8万美元，2023年可供出售证券信贷损失拨备为98.9万美元，2022年无此项拨备，因2023年第一季度一家失败银行的次级债务投资减值][265] - [2023年非利息支出总计2.10531亿美元，较2022年的1.90016亿美元增加2051.5万美元，增幅10.8%，部分增长归因于GFED收购][287] - [2023年薪资和员工福利增加18%，主要因资本市场收入创纪录带来的可变激励薪酬增加和GFED收购][288] - [2023年贷款/租赁费用增加57%，不良贷款自2022年末增加274%，由三个不相关行业的客户关系导致][293] - [2023年支付卡处理费用较2022年增长35%，源于GFED收购][299] - [2023年信托费用较2022年增长80%，因新增7.629亿美元管理资产、转换新核心操作系统成本和斯普林菲尔德市场启动费用][299] - [2023年其他非利息费用较2022年下降2%，主要因股票回购减少致消费税降低][300] - [2023年所得税拨备为1310万美元，有效税率10.3%；2022年为1450万美元，有效税率12.7%][302] 业务增长目标与实际情况 - [2023年有机贷款和租赁增长率为6.6%，2022年为14.6%，目标是每年超过9%][238] - [2023年费收入增长率为75.1%，2022年为 - 21.5%，目标是每年超过6%][238] - [2023年非利息费用增长率为16.3%，2022年为18.8%，目标是每年低于5%][238] - [公司战略目标为每年贷款/租赁增长9%，基于核心存款；基于费用的收入每年至少增长6%；每年运营费用增长限制在5%][241] 贷款与租赁业务 - [2023年公司贷款和租赁增长6.6%，排除四季度2.647亿美元贷款证券化后增长10.9%，贷款增长由LIHTC和传统借贷租赁业务驱动][242] - [2023年四季度公司完成两笔LIHTC贷款证券化，未偿还本金余额总计2.647亿美元，账面价值总计2.619亿美元，交易净收益66.4万美元][242] - [2023年末贷款/租赁的ACL为投资持有的总贷款/租赁的1.33%，低于2022年末的1.43%，此前收购贷款的剩余折扣在2023年末和2022年末分别为390万美元和610万美元][267] - [2023年总贷款/租赁增长6.6%，排除四季度2.647亿美元贷款证券化后增长10.9%][314] - [商业房地产（CRE）贷款中约39%为低收入住房税收抵免（LIHTC）贷款，均正常履约且评级合格][315] - [公司历史上未发放过次级、Alt - A、无文件或声明收入的住宅房地产贷款][316] - [截至2023年12月31日，贷款和租赁组合到期金额总计98933.4万美元（一年及以内到期）、250810.2万美元（一年以上至五年到期）、133808.8万美元（五年以上至十五年到期）、170789.2万美元（十五年以上到期），预定利率贷款279867万美元，可调整利率贷款275541.2万美元][318] - [2023年贷款/租赁的信贷损失准备金变动：期初余额8770.6万美元，采用ASU 2016 - 13无影响，PCD贷款初始准备金无，贷款减记至公允价值准备金减少354.5万美元，计提准备金1155万美元，冲销939.2万美元，回收88.1万美元，期末余额8720万美元][321] - [2023年平均贷款/租赁未偿还金额（未计准备金前）为633755.1万美元，总净冲销为851.1万美元；2022年平均贷款/租赁未偿还金额为560407.4万美元，总净冲销为655.3万美元][322] - [2023年表外敞口的信贷损失准备金变动：期初余额555.2万美元，采用ASU 2016 - 13无影响，计提准备金397.7万美元，期末余额952.9万美元；2023年表外敞口相关信贷损失准备金计提400万美元][322] - [截至2023年12月31日，受批评贷款总额为19177.3万美元，占总贷款/租赁的2.93%；分类贷款总额为6731.3万美元，占总贷款/租赁的1.03%；较2022年，受批评贷款增加17%，分类贷款增加2%][324][326] - [截至2023年12月31日，贷款/租赁的信贷损失准备金占投资性总贷款/租赁的1.33%，占不良贷款的265.54%；2022年分别为1.43%和1000.07%][327] - [截至2023年12月31日，按贷款/租赁类型划分的信贷损失准备金：工商业循环贷款422.4万美元（占比5%）、工商业其他贷款2746万美元（占比23%）等，总计8720万美元][328] - [公司认为2023年12月31日贷款/租赁的信贷损失准备金足以吸收现有贷款/租赁损失，但无法保证损失不超估计或未来无需额外计提准备金][329] - [不可预测的未来事件可能影响借款人流现金量，导致公司问题资产、逾期和贷款/租赁损失增加，可能需额外增加信贷损失准备金][331] - [公司持续关注子银行和租赁公司，致力于提高贷款/租赁组合的整体质量][331] - [截至2023年12月31日，不良资产为3420万美元，较2022年的890.3万美元增加2530万美元，不良资产与总资产比率从0.11%升至0.40%][334][335] - [截至2023年12月31日，公司贷款总额为6543416000美元，较2022年的6138871000美元有所增长][38] - [2023年C&I其他贷款占比23%，金额为1481778000美元；CRE非业主占用贷款占比16%，金额为1008892000美元等][38] - [C&I贷款审批考虑借款人管理能力、盈利稳定性等因素，贷款期限一般为3 - 7年][42][44][48] - [C&I贷款抵押品包括应收账款、存货等，不同类型抵押品有对应最高预支百分比][44][47] - [2023年C&I贷款中五大行业集中度最高的为住宅建筑和住宅租赁，金额为235883000美元][49] - [CRE贷款抵押品一般为房地产及相关资产，不同类型CRE贷款有最高贷款价值比和期限限制][50][52] - [约39%的CRE投资组合为LIHTC贷款，历史无损失且截至2023年底均正常履约][54] - [截至2023年和2022年，CRE贷款组合中业主自用贷款分别约占14%和16%][55] 存款与资金情况 - [截至2023年12月31日，公司作为182家下游银行的代理行，无息存款8850万美元，有息存款2.423亿美元，为下游银行管理的美联储表外流动性为2.149亿美元，2022年为3.395亿美元][242] - [2023年存款增长5.298亿美元，增幅8.9%，主要因计息存款增加，ICS/CDARS计划存款达21亿美元，占比31.8%][339][340] - [截至2023年和2022年12月31日，未保险存款分别为18亿美元和19亿美元][341] - [2023年联邦基金购买额为150万美元，较2022年的1.2963亿美元大幅减少][346] - [截至2023年和2022年12月31日，FHLB预付款分别为4.35亿美元和4.15亿美元，加权平均利率从4.58%升至5.39%][348] - [截至2023年和2022年12月31日，次级票据分别为2.331亿美元和2.327亿美元，初级次级债券分别为4870万美元和4860万美元][352][354] 股东权益与资本情况 - [截至2023年和2022年12月31日，股东权益分别为8.86596亿美元和7.72724亿美元，TCE/TA比率从7.93%升至8.75%][356] - [2023年和2022年分别回购17.5万股和97万股普通股，截至2023年12月31日，还有76.0915万股可回购][358] - [截至2023年12月31日和2022年12月31日，子银行根据联邦银行当局管理的监管资本要求仍“资本充足”][370] 现金流量情况 - [2023年投资活动使用现金7.493亿美元，2022年为6.347亿美元；证券收益2023年为1.419亿美元，2022年为1.868亿美元；证券购买使用现金2023年为1.876亿美元，2022年为2.305亿美元；贷款/租赁净增加使用现金2023年为6.767亿美元，2022年为6.549亿美元][367] - [2023年融资活动提供现金4.103亿美元，2022年为5.382亿美元；存款净增加2023年为5.298亿美元，2022年为净减少1510万美元；短期借款净减少2023年为1.281亿美元，2022年为增加1.258亿美元；长期FHLB预付款净增加2023年为1.35亿美元；短期FHLB预付款2023年减少1.15亿美元，2022年为增加4亿美元；次级票据收益2022年为1亿美元；股票回购和注销2023年为870万美元，2022年为5300万美元][368] - [2023年经营活动提供的总现金为3.763亿美元，2022年为1.187亿美元][369] 合同与承诺情况 - [截至2023年12月31日，信贷承诺分别为20亿美元和17亿美元；备用信用证分别为2370万美元和2580万美元][375] - [截至2023年12月31日，公司对第三方的重大固定和可确定的合同义务总计72亿美元][376] - [2023年公司签订建设合同，在爱荷华州锡达拉皮兹建造新的CRBT设施，合同价格约1700万美元，截至2023年12月31日已支付280万美元，剩余未来承诺1420万美元，预计2024年完成建设][377] - [截至2023年12月31日，公司的运营合同义务总计2810万美元][378] 证券化业务 - [2023年第四季度公司完成两笔LIHTC贷款证券化，第一笔非应税LIHTC贷款出售总计1.286亿美元，净亏损240万美元；第二笔应税LIHTC贷款出售总计1.