股权结构与流通股情况 - 截至2023年5月24日，已发行并流通的A类普通股为1650万股，B类普通股为412.5万股[1] - 2023年第一季度和2022年第一季度，A类普通股基本和摊薄加权平均流通股数（可能赎回的股份）分别为1650万股和1631.6667万股[5] - 2023年第一季度和2022年第一季度，B类普通股基本和摊薄加权平均流通股数（不可赎回的股份）均为412.5万股[5] - 2023年第一季度，可赎回A类普通股和不可赎回B类普通股的加权平均流通股数分别为16,500,000股和4,125,000股，2022年同期分别为16,316,667股和4,125,000股[43] - 截至2023年3月31日，公司授权发行1亿股优先股、1.8亿股A类普通股、2000万股B类普通股，优先股无发行或流通，A类普通股除赎回部分无发行或流通，B类普通股发行并流通412.5万股[54][55][56] - 2021年5月11日，发起人支付2.5万美元购买431.25万股B类普通股，截至2023年3月31日和2022年12月31日，因部分行使超额配售权，18.75万股B类普通股被没收[46] - 公司发行的16,500,000股A类普通股含赎回特征，均被分类在永久权益之外[41] - 所有16,500,000股A类普通股具有赎回特征，截至2023年3月31日被归类为永久权益之外[77] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为1.70896949亿美元和1.69625495亿美元[3] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总负债分别为728.3725万美元和650.4287万美元[3] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司运营费用分别为95.8271万美元和20.1566万美元[5] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司净收入（亏损）分别为49.2016万美元和 - 9.4699万美元[5] - 2023年第一季度和2022年第一季度，经营活动净现金使用量分别为48.3293万美元和81.675万美元[9] - 2023年第一季度和2022年第一季度，投资活动净现金（使用）提供量分别为23.2448万美元和 - 1515万美元[9] - 2023年第一季度和2022年第一季度，融资活动净现金提供量分别为0美元和1496.0211万美元[9] - 2023年第一季度，可赎回A类普通股和不可赎回B类普通股的分配净收益分别为393,613美元和98,403美元，2022年同期分配净损失分别为75,589美元和19,110美元[43] - 2023年第一季度，可赎回A类普通股和不可赎回B类普通股的基本和摊薄每股净收益均为0.02美元，2022年同期基本和摊薄每股净损失均为0.00美元[43] - 2023年和2022年第一季度有效税率分别为41.76%和0.00%，与法定税率21%不同[62] - 2023年3月31日和2022年12月31日信托账户投资公允价值分别为1.70330388亿美元和1.68759775亿美元[63] - 2023年第一季度，公司净收入为492,016美元，源于信托账户投资收益1,803,061美元，扣除组建和运营成本958,271美元及所得税拨备352,774美元[70] - 2022年第一季度，公司净亏损为94,699美元，源于组建和运营成本201,566美元，扣除信托账户投资收益12,677美元、超额配售单位公允价值变动15,119美元和超额配售期权没收公允价值79,071美元[70] - 截至2023年3月31日，公司现金为525,762美元，营运资金赤字为942,164美元[71] - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户约有52.5762万美元，营运资金赤字约94.2164万美元[19] - 截至2023年3月31日，公司法律费用应计费用为594,080美元，长期负债递延承销佣金为5,775,000美元[75] 首次公开募股及相关交易情况 - 2021年12月21日公司完成首次公开募股，发售1500万股，每股10美元，总收益1.5亿美元；同时完成私募配售580万份认股权证，每份1美元，收益580万美元[12] - 2022年1月11日承销商部分行使超额配售权，购买150万股，每股10美元，额外收益1500万美元，产生30万美元现金承销费；同时向赞助商出售45万份额外私募认股权证，收益45万美元[12] - 交易成本达1739.8949万美元，包括280万美元净承销佣金、577.5万美元递延承销佣金、810.45万美元对锚定投资者的激励和71.9449万美元其他发行成本[13] - 首次公开募股和部分行使超额配售权后，1.6665亿美元存入信托账户，直至完成业务合并或分配信托账户[15] - 2021年12月21日，公司以每股10.00美元的价格出售15,000,000个单位，2022年1月11日，公司又以每股10.00美元的价格出售1,500,000个额外单位[43] - 公开发行前，锚定投资者有意以每股10美元价格购买单位，发行完成后，发起人向其转让112.5万股创始人股份，公允价值811.125万美元[45] - 公开发行结束时，发起人、Roth及其关联方共购买580万份私募认股权证，每股行权价11.5美元[45] - 2021年12月21日公开发行结束及2022年1月11日部分行使超额配售权后，1.6665亿美元存入信托账户[45] - 2021年5月11日，发起人同意向公司提供最高30万美元贷款用于公开发行费用，截至2021年12月31日，公司借款18.9789万美元，2022年1月11日结清[49] - 2021年12月21日，公司支付现金承销佣金300万美元，承销商报销公司50万美元交易成本，净佣金250万美元[52] - 承销商有权获得递延承销佣金577.5万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[52] - 2022年7月7日，公司与法律顾问签署协议，需支付5万美元预付费用，完成业务合并前满足特定里程碑需额外支付最高20万美元[53] - 承销商获45天超额配售权，可购买最多225万份额外单位，于2022年1月11日部分行使，购买150万份额外单位[61] 业务合并相关情况 - 公司必须与目标企业完成业务合并，目标企业总公允价值至少为信托账户资产的80%（不包括递延承销佣金和应缴税款）[15] - 若寻求股东批准业务合并，股东可赎回股份，赎回价格预计每股10.1美元加相应利息，且不受递延承销佣金影响；若未完成业务合并，公司将赎回公众股份并清算[15][17] - 公司需在2023年6月21日前完成首次业务合并，否则将强制清算和解散，这引发对公司持续经营能力的重大怀疑[21][22] - 若未完成业务合并，赞助商和锚定投资者放弃创始人股份清算权，承销商放弃递延承销佣金，赞助商对信托账户资金不足承担责任[17] - 公司需在2023年6月21日前完成首次业务合并，否则将强制清算和解散[72] 认股权证相关情况 - 公司发行1450万份认股权证，包括825万份公开认股权证和625万份私募认股权证[61] - 每个单位由一股A类普通股和二分之一份可赎回认股权证组成，每份完整的公开认股权证可使持有人以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股[43] - 若A类普通股发行价或有效发行价低于9.20美元/股，且总收益超初始业务合并可用资金60%，同时股价低于9.20美元/股，认股权证行使价将调整为市值和新发行价较高者的115%[57] - 当A类普通股价格等于或超过18.00美元/股，公司可按0.01美元/份赎回公开认股权证[59] - 认股权证将在业务合并完成后五年到期，或因赎回或清算提前到期[57] - 公司发行14,500,000份认股权证，包括8,250,000份公开发行认股权证和6,250,000份私募认股权证，被视为权益工具[76] 其他情况 - 公司认为新冠疫情可能对财务状况和寻找目标公司产生负面影响，但具体影响尚无法确定[23] - 2022年8月16日，2022年《降低通胀法案》签署成为联邦法律，自2023年1月1日起，美国国内上市公司等某些股票回购需缴纳1%消费税[24] - 截至2023年3月31日，公司信托账户中的资产均为国债基金，所有投资均分类为交易性证券[31] - 截至2023年3月31日，A类普通股赎回金额为1.69695087亿美元[45] - 2021年12月31日和2022年1月11日超额配售权负债的无风险利率分别为0.06%和0.04%[64] - 2021年12月31日和2022年1月11日超额配售权负债的预期波动率分别为11.72%和11.26%[64] - B类普通股在初始业务合并时将按1:1转换为A类普通股，特定情况下转换比例将调整，转换后A类普通股总数占比20%[57] - 截至2023年3月31日，公司无运营活动和营业收入，所有活动与公司组建和首次公开募股有关[69] - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序以及财务报告内部控制无效，存在应付账款、应计负债及相关费用及时确认的重大缺陷[79] - 截至本季度报告日期，公司风险因素与2023年3月27日提交的年度报告相比无重大变化[84]