财务业绩 - 2024年第一季度总利息收入为3.2374亿美元，2023年同期为2.8645亿美元[9] - 2024年第一季度总利息支出为1.7001亿美元，2023年同期为7554万美元[9] - 2024年第一季度净利息收入为1.5373亿美元，2023年同期为2.1091亿美元[9] - 2024年第一季度净利润为3305万美元，2023年同期为8151万美元[9] - 2024年第一季度综合收入为2853万美元，2023年同期为9033万美元[11] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为3643万美元，2023年同期为8834万美元[14] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为2.3301亿美元，2023年同期为3.7904亿美元[14] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为2.9886亿美元，2023年同期为12.3804亿美元[14] - 2024年第一季度净收入为330.5万美元，2023年同期为815.1万美元[95] - 2024年第一季度归属于普通股股东的净收入为276.6万美元，2023年同期为761.2万美元[95] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股收益为0.36美元，2023年同期为1.01美元[95] - 2024年第一季度利息收入为3237.4万美元，2023年同期为2864.5万美元；利息支出为1700.1万美元，2023年同期为755.4万美元[9] - 2024年第一季度净收入为330.5万美元，2023年同期为815.1万美元；归属于普通股股东的净收入为276.6万美元，2023年同期为761.2万美元[9] - 2024年第一季度综合收入为285.3万美元，2023年同期为903.3万美元[11] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股收益均为0.36美元，2023年同期均为1.01美元[9] - 2024年第一季度净收入为3305000美元，2023年同期为8151000美元[14] 股东权益与股本 - 截至2024年3月31日，股东权益总额为2.23121亿美元，截至2023年3月31日为2.04988亿美元[13] - 公司获授权发行1000万股普通股，面值每股4美元；200万股优先股，面值每股1美元，目前有28750股优先股流通在外[16] - 公司普通股于2019年4月22日在纳斯达克资本市场上市，优先股存托股份于2020年9月16日在纳斯达克资本市场上市[18] - 2024年3月31日股东权益总额为22312.1万美元，2023年12月31日为22151.7万美元[13] - 公司授权发行10000000股普通股，面值为每股4美元；授权发行2000000股优先股，面值为每股1美元，目前有28750股优先股流通在外[16] 子公司与业务部门 - 2021年9月公司成立全资子公司MainStreet Community Capital, LLC，2022年1月获美国财政部社区发展金融机构基金认证为注册社区发展实体[20] - 2021年10月25日公司正式推出Avenu部门，其SaaS软件程序将于2024年第二季度部署[21] - 2021年9月公司成立全资子公司MainStreet Community Capital, LLC，2022年1月获认证为注册社区发展实体[20] - 2021年10月25日公司推出Avenu部门，其SaaS软件程序将于2024年第二季度部署[21] 会计政策变更 - 2024年1月1日公司采用修正追溯法采用ASU 2023 - 02，对符合条件的新市场税收抵免投资采用比例摊销法核算[26] - 公司预计采用ASU 2023 - 02、ASU 2023 - 03、ASU 2023 - 06和ASU 2023 - 09不会对合并财务报表产生重大影响[26][27][28][29][31] - 公司预计采用ASU 2024 - 02和ASU 2024 - 01不会对合并财务报表产生重大影响[32][33] - 2024年1月1日公司采用ASU 2023 - 02，对符合条件的新市场税收抵免投资采用比例摊销法核算[26] - ASU 2024 - 02和ASU 2024 - 01分别于2024年12月15日后的财年和年度期间生效，均允许提前采用[32][33] 投资证券 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司未对持有至到期证券投资组合计提信用损失准备[35] - 2024年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为6.8997亿美元，公允价值为5.8699亿美元，未实现损失为1.0313亿美元，未实现收益为15万美元[36] - 截至2024年3月31日，持有至到期投资证券摊余成本为1.7251亿美元，公允价值为1.7043亿美元；可供出售投资证券摊余成本为6.8997亿美元，公允价值为5.8699亿美元[37][40] - 截至2023年12月31日，持有至到期投资证券摊余成本为1.7275亿美元，公允价值为1.7163亿美元；可供出售投资证券摊余成本为6.9665亿美元，公允价值为5.9928亿美元[37][41] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有至到期证券无逾期30天以上的本金或利息支付，也无分类为非应计的证券[39] - 2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售证券和持有至到期证券的公允价值分别为1550万美元和1610万美元的证券被质押[41] - 截至2024年3月31日，可供出售证券未实现损失总计1.0313亿美元；截至2023年12月31日，未实现损失总计9763万美元[42] - 2024年3月31日，有多种证券处于未实现损失状态，如23笔抵押担保证券总计1900万美元处于超12个月未实现损失状态[43] - 2013年部分原作为可供出售的市政证券转入持有至到期，相关未实现损失于2023年12月31日摊销完毕[44] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为6.8997亿美元，公允价值为5.8699亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为1.7251亿美元，公允价值为1.7043亿美元[36][37] - 截至2023年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为6.9665亿美元，公允价值为5.9928亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为1.7275亿美元，公允价值为1.7163亿美元[37] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有至到期证券组合未计提信用损失准备[35][37] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司没有逾期30天以上的持有至到期证券，也没有分类为非应计的持有至到期证券[39] - 2024年3月31日和2023年12月31日，分别有公允价值为1550万美元和1610万美元的证券被质押[41] - 截至2024年3月31日，可供出售证券未实现损失为1.0313亿美元；截至2023年12月31日，未实现损失为9763万美元[36][37][42] - 公司至少每季度评估持有至到期证券的信用风险，使用证券级信用评级估计预期信用损失[37] - 公司持有至到期证券的主要信用质量指标是证券类型和信用评级，多数有信用风险的证券是州和政治分区的债务[37] - 2024年3月31日，有1笔公允价值约7.2万美元的抵押房贷支持证券处于未实现损失状态且期限少于12个月，23笔总计1900万美元的抵押房贷支持证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] - 2024年3月31日，21笔总计780万美元的次级债务证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] - 2024年3月31日，2笔公允价值总计约64.3万美元的免税市政证券处于未实现损失状态且期限少于12个月，28笔总计1650万美元的免税市政证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] - 2024年3月31日，11笔总计830万美元的应税市政证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] - 2024年3月31日，1笔公允价值140万美元的政府机构证券处于未实现损失状态且期限少于12个月，6笔公允价值约68.3万美元的政府机构证券处于未实现损失状态且期限超过12个月[43] 贷款业务 - 截至2024年3月31日，贷款应收总额为17.49005亿美元，净贷款为17.2711亿美元；截至2023年12月31日，贷款应收总额为17.27091亿美元，净贷款为17.05137亿美元[47] - 2024年3月31日和2023年12月31日，无担保消费贷款中分别有33.9万美元和27.1万美元的透支重新分类为贷款[47] - 截至2024年3月31日，贷款应收总额为17.49005亿美元，较2023年12月31日的17.27091亿美元有所增加[49] - 2024年第一季度，信贷损失准备金期末余额为1.6531亿美元，较2023年同期的1.5435亿美元有所增加[50] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总额为926.3万美元，较2023年12月31日的100万美元大幅增加[52] - 2024年第一季度，公司冲销应计利息应收款39.9万美元，2023年同期无冲销情况[53] - 截至2024年3月31日，抵押依赖贷款摊余成本为1184.1万美元，较2023年12月31日的231.7万美元有所增加[54][55] - 截至2024年3月31日，无处于止赎程序中的房地产贷款[55] - 公司使用加权平均剩余寿命模型确定信贷损失准备金[56] - 若提供本金减免，资产摊余成本基础将冲减信贷损失准备金[57] - 公司有时会对特定贷款提供多种类型的让步[58] - 2024年第一季度，公司对有财务困难的借款人修改了贷款，2023年同期无此类情况[60] - 公司贷款按风险类别分类，包括Pass、Special Mention、Substandard、Doubtful和Loss，未分类贷款评级为Pass[61] - 截至2024年3月31日，住宅房地产单户贷款摊销成本总计209,272千美元，其中Pass类204,712千美元，Substandard类4,560千美元[63] - 截至2024年3月31日，住宅房地产多户贷款摊销成本总计242,577千美元，均为Pass类[63] - 截至2024年3月31日，住宅房地产农田贷款摊销成本总计142千美元，均为Pass类[64] - 截至2024年3月31日，商业房地产业主自用贷款摊销成本总计318,470千美元，均为Pass类[64] - 截至2024年3月31日，商业房地产非业主自用贷款摊销成本总计494,917千美元，其中Pass类478,952千美元，Special Mention类15,965千美元[64] - 截至2024年3月31日，建筑与土地开发贷款摊销成本总计408,903千美元，其中Pass类398,053千美元，Substandard类10,850千美元[64] - 截至2024年3月31日，商业与工业贷款摊销成本总计71,822千美元，其中Pass类66,170千美元，Substandard类5,652千美元[64] - 截至2024年3月31日，消费者无担保贷款摊销成本总计339千美元，均为Pass类[64] - 2024年第一季度，住宅房地产单户贷款当期总冲销为132千美元，其他类别贷款当期总冲销均为0[63][64] - 消费者无担保贷款总额为339美元[65] - 消费者有担保贷款总额为2563美元，当期总冲销额为9美元[65] - 所有贷款类别总计为1749005美元，当期总冲销额为141美元[65] - 单户住宅房地产贷款总额为203417千美元[66] - 多户住宅房地产贷款总额为271040千美元[66] - 农田住宅房地产贷款总额为145千美元[66] - 业主自用商业房地产贷款总额为282052千美元[66] - 非业主自用商业房地产贷款总额为461775千美元[66] - 单户住宅房地产次级贷款为409千美元[66] - 非业主自用商业房地产特别提及贷款为16000千美元，次级贷款为7738千美元[66] - 截至2024年3月31日，各业务类别中，建设与土地开发业务总金额为429,637美元，商业与工业业务总金额为75,415美元，消费者无担保业务总金额为271美元，消费者有担保业务总金额为3,339美元[67] - 2024年3月31日，总贷款为17.49005亿美元，净贷款为17.2711亿美元；2023年12月31日，总贷款为17.27091亿美元，净贷款为17.05137亿美元[47] - 截至2024年3月31日，逾期30 - 59天的贷款为222.8万美元，逾期60 - 89天的贷款为162.3万美元，逾期超过90天且仍应计的贷款为0，非应计贷款为926.3万美元，当前贷款为1.735891亿美元[49] -