净利润情况 - 2024年第一季度净利润为3000美元，2023年同期为43.5万美元，主要因利息费用增加和信贷损失拨备增加[109] 资产情况 - 2024年3月31日总资产增至3.699亿美元，较2023年12月31日增加1810万美元[112] - 2024年3月31日贷款组合增加180万美元，增幅1.01%，可供出售投资证券减少1070万美元，降幅7.67%[112] - 2024年3月31日公司资产为3.699亿美元，较2023年12月31日增加1810万美元，增幅5.13%；现金及现金等价物增加2740万美元，增幅179.69%；可供出售投资证券减少1070万美元，降幅7.67%；贷款净额增加180万美元，增幅1.01%[131] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物总额为4260万美元，较2023年12月31日的1520万美元增加2740万美元，增幅179.69%[159] 现金及现金等价物情况 - 2024年前三个月现金及现金等价物增加2740万美元，增幅179.69%[112] 信贷损失准备金情况 - 2024年3月31日信贷损失准备金为204万美元，较2023年12月31日减少12.2万美元，降幅5.66%[112] - 2024年3月31日止三个月与2023年同期相比，贷款信用损失拨备从释放4.2万美元变为计提16.9万美元；贷款信用损失准备金从216万美元降至204万美元，占总贷款比例从1.17%降至1.14%[126] 存款与借款情况 - 2024年前三个月总存款增加920万美元，增幅3.05%，短期借款增加1000万美元，增幅33.33%[112] - 2024年3月31日存款总额为3.092亿美元，较2023年12月31日增加910万美元，增幅3.05%；活期存款减少180万美元，降幅1.50%；计息支票账户减少260万美元，降幅9.07%；储蓄账户减少340万美元，降幅3.63%；货币市场账户增加1980万美元，增幅73.95%；10万美元以下定期存款减少220万美元，降幅10.08%；10万美元以上定期存款减少70万美元，降幅5.81%[136] - 截至2024年3月31日，公司总存款为3.09231亿美元，较2023年12月31日的3.00067亿美元增加916.4万美元，增幅3.05%[137][138] - 截至2024年3月31日，公司可从亚特兰大联邦住房贷款银行提取8800万美元信贷额度，短期借款为0；从美联储银行的银行定期融资计划中有4000万美元未偿还短期借款，该计划已终止[160] 股东权益情况 - 2024年3月31日股东权益为1810万美元，较2023年12月31日减少120万美元，降幅6.19%[112] - 截至2024年3月31日的三个月内，公司股东权益减少120万美元，降幅6.19%，主要因可供出售证券税后净未实现持有损失增加90万美元和支付股息28.7万美元[161] 净利息收入情况 - 2024年第一季度净利息收入为260万美元，2023年同期为320万美元，减少60.6万美元，降幅19.07%[118] - 2024年第一季度净利息收入为257.2万美元，2023年同期为317.8万美元；生息资产收益率从3.52%升至3.78%；计息负债成本从0.20%升至1.51%；净息差从3.32%降至2.27%；净利息收益率从3.41%降至2.86%[125] 利息收支情况 - 2024年第一季度总利息收入增加12万美元，增幅3.65%，从2023年的330万美元增至340万美元[119] - 2024年第一季度利息费用从2023年同期的10.7万美元增至83.3万美元，增加72.6万美元，增幅678.50%[120] 生息资产与计息资金情况 - 2024年3月31日止三个月与2023年同期相比，生息资产平均余额减少1630万美元，收益率从3.52%增至3.78%；计息资金平均余额增加810万美元；非计息资金平均余额减少2440万美元，资金成本从0.12%增至0.99%[122] 非利息收支情况 - 2024年3月31日止三个月非利息收入为22.9万美元，较2023年同期减少1.6万美元，降幅6.53%[127] - 2024年3月31日止三个月非利息支出为286万美元，较2023年同期减少8.3万美元，降幅2.82%[128] 所得税情况 - 2024年第一季度所得税收益为23.2万美元，2023年同期为费用8.6万美元，减少31.8万美元，降幅369.77%；有效税率从16.51%升至101.31%[129] 综合损益情况 - 2024年第一季度综合损失为90万美元，2023年同期为综合收入240万美元[130] 减值贷款情况 - 2024年3月31日，减值贷款净额为40万美元，其中非应计贷款40万美元，含财务困难借款人重组贷款2.9万美元[135] 福利预提情况 - 2024年第一季度，公司为预计的401(k)匹配供款及其他利润分享福利预提6.9万美元[142] 经营租赁情况 - 截至2024年3月31日，公司经营租赁未来最低付款总额为21.5万美元[141] 利率敏感性与风险管理 - 2024年3月31日模拟分析显示，公司处于资产敏感地位，在利率上升环境中理论上有利[149] - 2024年3月31日，不同利率冲击情景下，净利息收入风险指标在上下利率情景中均保持在规定政策范围内，且在升息情景下比2023年3月31日更有利，降息情景下则较差[151] - 公司董事会制定了全面的利率风险管理政策，通过计算机模拟分析衡量利率变化对短期收益、长期价值和流动性的潜在不利影响[146] 银行资本规则与比率 - 银行需遵守巴塞尔协议III资本规则，包括普通股一级资本与风险加权资产最低比率4.5%、一级资本与风险加权资产最低比率4.0% - 6.0%、总资本与风险加权资产最低比率8.0%、一级杠杆率最低4.0%，自2019年起资本 conservation buffer为2.5%[163][165] - 2024年3月31日，银行一级杠杆率为10.43%、一级风险资本比率为17.14%、普通股一级风险资本比率为17.14%、总风险资本比率为18.30%，完全符合监管准则[169] - 2024年3月31日，普通股一级资本实际金额为3735.9万美元，比率17.14%；总资本实际金额为3989.1万美元，比率18.30%；一级资本实际金额为3735.9万美元，比率17.14%；一级杠杆实际金额为3735.9万美元，比率10.43%[169] - 2023年12月31日，普通股一级资本实际金额为3797.5万美元，比率17.37%；总资本实际金额为4023.7万美元，比率18.40%；一级资本实际金额为3797.5万美元，比率17.37%；一级杠杆实际金额为3797.5万美元，比率10.76%[169] 信贷损失准备金估计方法 - 自2020年12月31日起，公司采用CECL方法估计信贷损失准备金，取代“已发生损失”方法[172] 金融资产准则采用情况 - 公司在2021年第一财季提前采用ASC 326，对按摊余成本计量的金融资产自2021年1月1日起生效，对可供出售债务证券采用备抵法确认信用损失[175] 可供出售投资证券减值评估 - 公司对可供出售投资证券按单个证券评估减值，判断减值是否与信用损失相关[176] 可供出售投资证券质量 - 美国政府机构或政府支持企业发行的可供出售投资证券有美国政府担保，市政债券发行人信用质量高，公司购买的非评级公司证券不一定质量不佳[177][178] 所得税费用估计 - 管理层根据预计欠税金额估计所得税费用，应计税款为与税务机关的净估计金额[179] 递延所得税确认 - 递延所得税根据资产和负债的财务报告基础与所得税基础的暂时性差异确认，递延所得税资产仅在很可能实现时确认[182]