财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为2831.6万美元和2052.3万美元[541] - 2022年和2021年12月31日，公司总资产分别为2.57698亿美元和2.61756亿美元[541] - 2022年和2021年12月31日，公司总负债分别为1.87808亿美元和1.54534亿美元[541] - 2022年和2021年12月31日，公司股东权益（赤字）分别为 - 670.1万美元和1072.22万美元[543] - 2022年和2021年，公司收入分别为1.60549亿美元和1.37601亿美元[545] - 2022年和2021年，公司净收入（亏损）分别为 - 1.3062亿美元和 - 6153.7万美元[545] - 2022年和2021年，公司综合收入（亏损）分别为 - 1.2863亿美元和 - 6194万美元[545] - 2022年和2021年，公司普通股每股净收入（亏损）分别为 - 2.09美元和 - 1.36美元[545] - 截至2020年12月31日，股东权益总额为3919.5万美元，2021年为10722.2万美元，2022年为 - 647.5万美元[547] - 2022年净亏损为1.3062亿美元，2021年净亏损为6153.7万美元[548] - 2022年经营活动净现金使用量为3165.7万美元，2021年为3735.8万美元[548] - 2022年投资活动净现金使用量为3738.2万美元，2021年为3854.1万美元[548] - 2022年融资活动净现金提供量为7656万美元，2021年为7421万美元[549] - 2022年现金及现金等价物净增加779.3万美元，2021年净减少155.3万美元[549] - 2022年和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为2830万美元和2050万美元[575] - 2022年和2021年12月31日，公司支付利息分别为686.8万美元和601.7万美元[575] - 2021年12月31日，公司进行盈利结算支付160.2万美元[575] - 2021年12月31日，控股公司为收购业务出资4064.6万美元[575] - 合并完成时，认股权证初始公允价值为2172.7万美元[575] - 2022年和2021年12月31日，资本支出未支付金额分别为120.9万美元和157.6万美元[575] - 2022年12月31日，股权融资交易成本未支付金额为62.2万美元[575] - 2022年和2021年广告成本分别为1306美元和1156美元[622] - 2022年和2021年假设收购提前完成的备考合并运营结果：收入分别为2.07761亿美元和2.06204亿美元，归属于公司净亏损分别为1.29645亿美元和5740.7万美元[661] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，应收账款净额分别为2672.6万美元和1626.2万美元[675] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，存货分别为146.9万美元和68.8万美元[676] - 2022年，公司确认减值费用9660万美元，其中物业设备1310万美元、无形资产3090万美元、商誉4990万美元[677][679][681] - 2022年和2021年，物业厂房设备折旧费用分别为332.5万美元和194.4万美元[678] - 2022年和2021年，无形资产摊销费用分别为796.3万美元和864万美元，2022年末预计未来摊销费用总计6485.9万美元[680] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，商誉余额分别为6461.8万美元和9631.4万美元[681] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司总债务分别为78,938千美元和79,204千美元，净债务分别为77,323千美元和77,551千美元[683] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司长期净债务分别为74,745千美元和74,867千美元[683] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司总积压订单为4.651亿美元，其中已签约和未签约积压订单分别为3.131亿美元和1.521亿美元[65] - 2022年卫星和航天器部署数量增加36%，达到2354次[79] - 自2012年以来，小型卫星年发射数量几乎增长了八倍，2021年94%的发射包含小型卫星，高于2012年的24%[84] - 美国太空发展局计划发射数千颗小型卫星，未来十年内数百家商业供应商申请发射超5万颗小型卫星，而截至2020年4月在轨卫星仅6000颗[85] 公司业务合作与布局 - 公司与众多客户建立正式合同和战略伙伴关系，并计划继续寻求更多协议和合作[68] - 公司目前在国际空间站有9个活跃的制造和生物技术有效载荷设施[86] 公司业务影响因素 - 公司业务受美国政府资金、合同授予时间等多种因素影响，但无明显季节性[66] 公司研发情况 - 公司研究与开发费用在2022年12月31日结束的年度为490万美元[92] - 公司主要在美国和卢森堡开展研发工作，研发聚焦于支持现有和未来产品及解决方案的技术进步领域[91] 公司知识产权情况 - 公司拥有大量知识产权组合，包括美国和外国专利、商标等，但认为单一知识产权的损失、到期或终止不会对业务产生重大影响[93] 公司人员情况 - 截至2022年12月31日，公司在美国、比利时和卢森堡约有700名员工[104] - 公司计划在2023年将员工规模增加约20%，以支持已签约工作和预期新业务[106] 公司收购情况 - 2020年3月至2022年12月31日，公司完成九项收购[552] - 2021年9月2日，公司与GPAC合并，获得总收益1.106亿美元[554] - 2022年4月14日，公司与B. Riley签订协议，有权出售最多8000万美元的普通股[558] - 2022年10月28日，公司发行A系列可转换优先股，共88,000股，向AEI和贝恩资本出售80,000股，总价8000万美元[559][560] - 2022年11月7日和8日，公司与其他投资者签订协议，发行出售1,250股可转换优先股，总价125万美元[561] - 2021年1月15日公司以现金和100万股控股公司股权收购Oakman 100%股权，收购对价1425.2万美元[640][641] - 收购Oakman时，可辨认净资产公允价值为546.9万美元，商誉确认为878.3万美元[641] - 收购Oakman所获无形资产包括80万美元商标、4400万美元技术和3500万美元客户关系，加权平均使用寿命分别为1年、15年和20年[641] - 2021年12月31日止年度，对Oakman收购的商誉进行190万美元计量期调整，余额增至880万美元[643] - 2021年1月15日至12月31日Oakman收购后收入453.1万美元，净亏损176.2万美元，交易费用65.7万美元[645] - 2021年2月17日收购DPSS，现金支付2730.5万美元，收购净资产公允价值1605.1万美元，商誉1125.4万美元[646] - 2021年2月17日至12月31日DPSS收购后收入2667.8万美元，净亏损55.4万美元，交易费用160.5万美元[650] - 2021年11月1日收购Techshot，现金支付222.8万美元，发行普通股价值3849.3万美元，收购净资产公允价值1420万美元，商誉2652.1万美元[651] - 2021年11月1日至12月31日Techshot收购后收入156.3万美元，净亏损39.2万美元，交易费用162万美元[655] - 2022年10月31日收购QinetiQ Space NV，现金支付3693万美元，扣除应收票据后收购对价3642.9万美元，收购净资产公允价值1933.1万美元，商誉1731.3万美元[656][658] - 2022年10月31日至12月31日QinetiQ Space NV收购后收入1165.8万美元，归属于公司净亏损29.4万美元，交易费用311.2万美元[661] - 2022年和2021年已完成收购相关成本分别为320万美元和500万美元[662] 公司财务准则与核算方法 - 公司确定其运营和报告均为一个细分市场，即太空基础设施[566] - 公司对有重大影响但无控制权的投资采用权益法核算，通常持股比例在20% - 50%[602] - 2022年公司对长期资产组进行减值评估，对无形资产和商誉进行年度减值测试及临时评估[590][600] - 2021年公司进行年度减值测试，结果显示无减值情况[600] - 公司有四个报告单元进行商誉减值测试，每年10月1日或特定情况时进行[594][595] - 公司一般至少每三年对多数报告单元进行一次定量商誉减值测试[595] - 公司合同收入确认遵循ASC 606的五步模型[607][608] - 公司收入来自航天器和卫星部件设计销售及相关工程服务[611] - 公司长期合同收入按投入法以成本占比衡量进度确认，包括固定价格和成本补偿合同[613] - 成本补偿合同包括成本加成固定费用和工时及材料合同，工时及材料合同按可开票金额确认收入[613][614] - 公司对长期合同估计变更追溯调整，预计合同损失一经可知且可估计即确认[616][617] - 2022年1月1日公司采用新租赁标准，确认使用权资产1010万美元和租赁负债1020万美元[637] - 2023年1月1日起生效的新信用损失准则，公司预计对合并财务报表及相关披露无重大影响[638] - 参考利率改革相关准则延期至2024年12月31日，公司评估预计对合并财务报表及相关披露无重大影响[639] - 公司股权薪酬计划为权益计划，激励单位、非合格股票期权和受限股票单位的公允价值计算方式不同[629] - 公司按ASC 740核算所得税，采用资产负债法计算递延所得税资产和负债[632] 公司或有事项与衍生工具 - Roccor或有盈利支付基于2021年收入，小于3000万美元为0，3000 - 4000万美元为100万美元，大于等于4000万美元为200万美元，使用Black - Scholes OPM估计公允价值，假设无风险利率0.1%、收入折现率7.0%、收入波动率30.0%、盈利支付折现率4.0%[666][667] - 2022年第二季度，公司记录了初始公允价值为80万美元的衍生资产，B. Riley承诺购买高达8000万美元公司普通股[668] - 2022年，承诺股权融资工具公允价值减少50万美元，私人认股权证负债公允价值分别减少1780万美元（2022年）和260万美元（2021年）[668][673] - 截至2022年12月31日，承诺股权融资工具未使用额度为1600万美元，私人认股权证公允价值为每份0.17美元[670][673] - 2022年，B. Riley购买公司普通股的VWAP在每股2.73美元至4.29美元之间，购买价格为VWAP的97%，手续费为3%[669] 公司信贷协议情况 - 2020年10月28日，公司与Adams Street Capital签订信贷协议，包括3100万美元定期贷款承诺、500万美元循环信贷安排承诺和1500万美元延迟提取定期贷款，均于2026年10月28日到期[684] - 2021年1月15日，公司提取1500万美元延迟提取定期贷款用于Oakman收购[684] - 2021年2月17日，Adams Street Capital信贷协议修订，Adams Street Term Loan本金增加3200万美元用于DPSS收购[684] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司在循环信贷安排下无未偿还借款[684] - 2021年9月2日，Adams Street信贷协议修订，规定合并总净杠杆比率在任何季度最后一天不超过6.50:1.00[685] - 2021年9月2日，Adams Street信贷协议修订，取消金融契约中可抵扣的无限制现金金额上限，重新定义“合并息税折旧摊销前利润”，重置赎回保护条款[685] - 2021年12月，公司签订信贷协议同意书，Adams Street Capital同意延长Adams Street信贷协议要求的定期财务报表交付时间[686]