业务合作与项目进展 - 2022年第二季度，公司与未披露客户合作，开始设计和交付42个高增益天线[215] 公司合并与协议签订 - 2021年9月2日公司完成与Genesis Park Acquisition Corp.的合并，合并代价包括7500万美元现金、3720万股普通股和200万份认股权证[219][220] - 2022年4月14日，公司与B. Riley Principal Capital签订8000万美元普通股购买协议[225] - 2022年4月14日，公司与B. Riley签订8000万美元购买协议，可在24个月内出售普通股[289] 管理层变动 - 2022年6月1日，William Read卸任首席财务官，Jonathan E. Baliff接任[226] 财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度末三个月，公司收入为3672.8万美元，较2021年同期的3214.8万美元增长14%[227] - 2022年第二季度末三个月，销售成本为2974.6万美元，较2021年同期的2353.4万美元增加621.2万美元，增幅26%[227] - 2022年第二季度末三个月，毛利润为698.2万美元，较2021年同期的861.4万美元减少163.2万美元，降幅19%[227] - 2022年第二季度末三个月，销售、一般和行政费用为1756.2万美元，较2021年同期的1214.3万美元增加541.9万美元，增幅45%[227] - 2022年第二季度末三个月，运营亏损为9279.8万美元，较2021年同期的1560.3万美元增加7719.5万美元，增幅495%[227] - 2022年第二季度末三个月，净亏损为7702.8万美元，较2021年同期的1590.1万美元增加6112.7万美元，增幅384%[227] - 2022年第二季度SG&A费用增加540万美元，增幅45%，预计随着业务和企业职能发展将继续增加[233] - 2022年第二季度调整后EBITDA为 - 405.3万美元，2021年同期为165万美元；2022年上半年调整后EBITDA为 - 872.2万美元，2021年同期为262.7万美元[257] - 2022年第二季度订单出货比为1.68，2021年同期为0.45；2022年上半年订单出货比为1.32，2021年同期为1.28[261][262] - 截至2022年6月30日，公司合同积压为1.62137亿美元，截至2021年12月31日为1.39742亿美元[266] - 截至2022年6月30日，公司总积压（包括合同和非合同积压）为2.517亿美元，非合同积压为8950万美元[268] - 截至2022年6月30日，公司可用流动性总计2590万美元，包括1090万美元现金及现金等价物和1500万美元现有信贷额度可用借款[274] - 截至2022年6月30日，公司总债务为8691万美元，净债务为8540.5万美元，长期净债务为8462.5万美元；截至2021年12月31日，总债务为7920.4万美元，净债务为7755.1万美元，长期净债务为7486.7万美元[275] - 2022年第二季度净亏损为7702.8万美元，2021年同期为1590.1万美元；2022年上半年净亏损为9432.1万美元，2021年同期为2357.5万美元[257] - 2022年第二季度利息费用为166.9万美元，2021年同期为177万美元；2022年上半年利息费用为312.1万美元，2021年同期为319.2万美元[257] - 2022年第二季度折旧和摊销费用为340.2万美元，2021年同期为261.8万美元；2022年上半年折旧和摊销费用为706万美元，2021年同期为488.9万美元[257] - 2022年第二季度减值费用为8046.2万美元，2021年同期无此项费用；2022年上半年减值费用为8046.2万美元，2021年同期无此项费用[257] - 2022年上半年，经营活动净现金使用1560万美元，投资活动净现金使用210万美元，融资活动净现金提供810万美元[294] - 2021年上半年，经营活动净现金使用2010万美元，投资活动净现金使用3520万美元，融资活动净现金提供4070万美元[294] 信贷协议相关 - 2021年9月2日修订亚当斯街信贷协议，规定合并总净杠杆率在任何季度最后一天不超过6.50:1.00[277] - 2022年3月25日，公司将循环信贷额度从500万美元增加到2500万美元，修改了某些负面契约并提高了年利率[278] - 截至2022年6月30日，公司遵守经第四次修订的亚当斯街信贷协议下的债务契约[284] 过往贷款情况 - 2020年8月31日，公司与硅谷银行签订4540万美元贷款协议，后增加至5050万美元，2021年9月2日偿还4160万美元[285][286] - 2020年5月1日，深空系统公司获得110万美元薪资保护计划贷款，2021年6月18日60万美元贷款被免除，后续偿还剩余款项[287] - 2021年9月3日，公司与银行直接资本金融公司签订300万美元贷款，年利率1.74%，有效利率1.75%，2022年5月偿还[288] 合同义务情况 - 截至2022年6月30日，公司总合同义务为1.01204亿美元，其中长期债务到期金额为8691万美元[292] 商誉与无形资产相关政策 - 公司对采用收购会计方法的业务合并确认商誉，收购对价超过可辨认净资产公允价值和承担负债的部分分配至商誉[305] - 公司在报告单元层面评估商誉减值，有三个报告单元，分别是任务解决方案、航天部件和工程服务[306] - 商誉每年10月1日进行减值测试，若有迹象表明账面价值可能受损则更频繁测试[306] - 公司通过收购获得可辨认有限寿命无形资产，按成本减累计摊销列报，在估计使用寿命内直线摊销或按经济利益消耗期摊销[308] - 确定收购的有限寿命技术、商标和客户关系公允价值的方法取决于具体情况，公司采用收益法[309] - 公司依据ASC 360和ASC 350评估无形资产减值，若账面价值不可收回则记录减值损失[310] 关键会计政策及风险因素 - 自2022年4月11日提交给美国证券交易委员会的10 - K年度报告披露以来，本报告涵盖期间关键会计政策、估计或判断无重大变化[311] - 未能达到内部预测会影响公司实现预测现金流水平的能力并降低报告单元估计折现价值[311] - 不利技术事件会影响公司业绩[311] - 股权和债务市场波动导致折现率上升[311]