财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为9151452美元，较2021年12月31日的4763529美元增长92.11%[15] - 2022年前九个月，公司总净收入为2379871美元，较2021年同期的1567935美元增长51.78%[17] - 2022年前九个月，公司净亏损为2422320美元，较2021年同期的2576136美元减少6%[17] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为4730097美元，较2021年12月31日的905051美元增长422.63%[15] - 2022年前九个月，公司产品、食品和饮料成本为806453美元，较2021年同期的565156美元增长42.66%[17] - 截至2022年9月30日，公司总负债为3948347美元，较2021年12月31日的3565234美元增长10.75%[15] - 2022年前九个月，公司一般及行政费用为3954997美元，较2021年同期的2679037美元增长47.62%[17] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为5203105美元，较2021年12月31日的1198295美元增长334.21%[15] - 2022年前九个月，公司利息费用为39404美元，较2021年同期的11484美元增长243.12%[17] - 截至2022年9月30日，公司普通股发行和流通股数为13119523股，较2021年12月31日的11634523股增长12.76%[15] - 2022年前三季度净亏损242.32万美元，2021年同期为257.61万美元[23] - 2022年和2021年前三季度广告费用分别为2.71万美元和7.26万美元[37] - 2022年和2021年9月30日，呆账准备金均为零[39] - 2022年三、九季度末，与首次公开募股相关的潜在稀释认股权证分别为7.2万份和0份[45] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司财产和设备总值分别为210.4602万美元和177.1413万美元，净值分别为129.7574万美元和110.89万美元[62] - 2022年和2021年9个月期间，财产和设备折旧费用分别约为14.6505万美元和12.9575万美元；3个月期间分别为4.8583万美元和4.7649万美元[63] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司应付金融机构贷款总额分别为8.8982万美元和12.1703万美元，净值分别为1.4172万美元和2.3228万美元[64][65] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司紧急伤害灾难贷款（EIDL）总额均为50万美元，净值分别为48.9139万美元和49.2043万美元[70] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司工资保护计划贷款（PPP）总额均为16.7138万美元，净值分别为12.7871万美元和12.4793万美元[76] - 2022年和2021年前九个月法定联邦税率均为21.00%，有效税率均为0%，州所得税扣除联邦所得税优惠等为6.98%，永久性差异等为0.00%，估值备抵变动为 -27.98%[80] - 截至2021年12月31日，公司有净经营亏损结转约8,423,841美元；截至2022年9月30日，联邦税和州税净经营亏损结转约9,926,101美元[81][84] - 截至2022年9月30日，公司使用权资产和经营租赁负债分别为2,764,258美元和2,915,149美元，2022年前九个月使用权资产和经营租赁负债分别增加297,385美元和325,028美元[86][87] - 2022年前九个月经营租赁费用为691,341美元，2021年为477,950美元；经营租赁经营现金流2022年为669,265美元，2021年为383,440美元[88] - 截至2022年9月30日，经营租赁负债未折现现金流总计3,557,255美元，现值为2,915,149美元，加权平均剩余租赁期限为3.8年，加权平均折现率为8.9%[90] - 2022年前9个月净亏损242.232万美元，2021年同期为257.6136万美元；2022年第三季度净亏损92.006万美元，2021年同期为194.0973万美元[99] - 2022年前九个月总净收入2379871美元，较2021年的1567935美元增加811936美元，增幅51.8%；第三季度总净收入838245美元，较2021年的687814美元增加150431美元，增幅21.9%[128] - 2022年前九个月毛利润约160万美元，较2021年的100万美元增加约57.4万美元，增幅58.5%；第三季度毛利润约59.1万美元，较2021年的38.4万美元增加约20.7万美元，增幅53.8%[130] - 2022年前九个月产品、食品和饮料成本约80.6万美元，较2021年的56.5万美元增加约24.1万美元，增幅42.7%；第三季度约24.3万美元，较2021年的29.5万美元减少5.2万美元，降幅17.8%[131] - 2022年前九个月一般及行政费用约400万美元，较2021年的270万美元增加约130万美元，增幅47.6%；第三季度约149万美元，较2021年的145万美元增加约3.4万美元，增幅2.4%[132] - 2022年和2021年前九个月运营活动分别使用现金200万美元和210万美元，投资活动分别使用现金33.3万美元和41.3万美元，融资活动分别提供现金620万美元和320万美元[134][139][142][143][144] - 截至2022年9月30日，公司总资产约920万美元，现金余额约470万美元[144] - 2022年前9个月广告费用为2.711万美元，2021年同期为7.2619万美元[124] 首次公开募股相关情况 - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，净收益约620万美元[28] - 公司授予承销商45天选择权，可额外购买最多21.6万股（占发行股份15%），还同意向承销商代表发行认股权证，可购买股份数为IPO发行股份的5% [29] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，扣除费用后净收益约620万美元[137] 业务线结构及收入占比 - 零售收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2% [33][34] - 零售门店收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2%[117][119] 公司业务部门情况 - 公司目前只有一个可报告业务部门，即咖啡、水和其他饮料的批发和零售销售[46] 公司股权相关情况 - 公司有权随时发行和流通40,000,000股普通股，面值为每股0.0001美元；有权发行和流通1,000,000股优先股，面值为每股0.0001美元，截至2022年9月30日和2021年12月31日，无优先股发行和流通[92][93] - 2020年3月和12月，公司向多人发行1,569,768股普通股，总收益1,350,000美元，其中553,500美元于2021年1月、2月和6月收到[94] - 2021年，公司根据反摊薄条款发行325,495股普通股；2022年1月25日，公司修改协议，在成功公开发行时结束反摊薄保护[95][96] - 2022年和2021年前九个月，董事会均未宣布股息[97] 公司门店发展规划 - 公司预计到2023年底将零售门店数量增加到20家，预计使用约300万美元的首次公开募股净收益开设新店[104] - 公司计划到2023年底开设20家自有零售门店，平均每家开发成本约15万美元[136] 公司市场相关情况 - 2021年美国咖啡零售市场规模预计为462亿美元，预计将因消费者对优质咖啡的偏好转变而增长[110] 公司贷款相关情况 - 2021年2月，公司以30万美元回购Corona Del Mar的零售门店，包括15万美元现金和232,558股普通股[62] - 2021年7月，公司与Square Capital签订9万美元贷款协议，还款率19%，到期日2023年1月31日，2022年9月30日余额为0[64][66] - 2021年8月，公司与Square Capital签订7.25万美元贷款协议，还款率18.5%，到期日2023年2月10日，2022年9月30日余额为0[64][67] - 2021年8月，公司与Square Capital签订6.75万美元贷款协议，还款率18.5%，到期日2023年2月11日，2022年9月30日余额为0[64][68] - 2022年8月，公司与Square Capital签订10万美元贷款协议，还款率20.5%，到期日2024年2月2日，2022年9月30日余额为8.8982万美元[64][69] - 2017年10月设备贷款本金82,011美元，利率6.40%，2022年10月1日到期，截至2022年9月30日和2021年12月31日，未偿还余额分别为1,515美元和15,989美元[77][78] - 2020年5月公司获得11.5万美元的薪资保护计划贷款和50万美元的经济伤害灾难贷款，2021年2月获得约16.7万美元的第二次薪资保护计划贷款，首笔薪资保护计划贷款已获豁免[114] - 2020年公司获得SBA的经济伤害灾难贷款50万美元，年利率3.75%，每月还款731美元，还款于2022年5月开始，还获得1万美元赠款[148][149] - 2020年5月公司获得11.5万美元薪资保护计划贷款，2021年2月获得约16.7万美元的第二笔贷款，贷款利率为每年1.00%[151] - 公司在2021年12月31日前获得首笔薪资保护计划贷款豁免，预计后续剩余贷款也将获豁免[151] - 2022年8月公司与Square Capital签订贷款协议，本金10万美元，截至2022年9月30日，未偿还余额88982美元[147] 公司荣誉情况 - 公司在2017年波特兰和2018年洛杉矶的“美国最佳冷萃咖啡”比赛中获得传统组第一名[105][108] 公司业务运营相关政策 - 2022年1月公司将整粒烘焙咖啡豆价格提高15%，以抵消成本上涨[115] 特许经营相关情况 - 特许经营特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%计算，2022年和2021年第三季度及前9个月特许权使用费收入均为0[120] 公司门店数量情况 - 公司目前有9家零售咖啡门店，4家正在开发中[111] 公司内部控制及合规情况 - 管理层评估截至2022年9月30日公司披露控制与程序有效[160] - 根据美国证券交易委员会规则，管理层在提交2022年12月31日年度报告后才需评估财务报告内部控制有效性[161] 公司法律诉讼情况 - 截至2022年9月30日，公司无预计会对财务状况或经营成果产生重大不利影响的法律诉讼[164] 公司上市相关政策优惠 - 公司作为新兴成长公司，可在长达五年内或不再符合新兴成长公司条件前，享受某些上市公司报告要求豁免[154] - 公司选择使用《创业企业融资法案》规定的延长过渡期，财务报表可能与遵守新会计准则的上市公司不可比[154] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无根据规定需披露的资产负债表外安排，日常业务中的交易按公认会计原则在财务报表中确认[155] 公司会计准则适用情况 - 公司确定所有已发布但尚未生效的会计准则对其不适用或不重要，采用后预计不会对财务状况产生重大影响[158] 公司报告披露要求情况 - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息以及风险因素信息[159][165]