总净收入变化 - 2023年上半年总净收入为2641244美元，2022年同期为1541626美元；2023年第二季度总净收入为1518923美元，2022年同期为788476美元[8] 净亏损及每股亏损变化 - 2023年上半年净亏损为2257806美元，2022年同期为1502260美元；2023年第二季度净亏损为1293642美元，2022年同期为937148美元[8] - 2023年上半年每股亏损为0.17美元，2022年同期为0.13美元；2023年第二季度每股亏损为0.10美元，2022年同期为0.08美元[8] - 2023年上半年净亏损为2,257,806美元，2022年同期为1,502,260美元；2023年第二季度净亏损为1,293,642美元，2022年同期为937,148美元[96] - 2023年上半年基本和摊薄后每股净亏损均为0.17美元，2022年同期均为0.13美元；2023年第二季度基本和摊薄后每股净亏损均为0.10美元，2022年同期均为0.08美元[96] - 2023年上半年净亏损2,257,806美元，2022年同期为1,502,260美元；基本和摊薄后每股净亏损均为0.17美元和0.13美元[96] - 2023年第二季度净亏损1,293,642美元，2022年同期为937,148美元；基本和摊薄后每股净亏损均为0.10美元和0.08美元[96] 加权平均流通普通股数量变化 - 2023年6月30日加权平均流通普通股数量为13216270股，2022年同期为11642550股[8] 现金流量变化 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为2283101美元，2022年同期为1199979美元[10] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为4417782美元，2022年同期为168397美元[10] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为4019340美元，2022年同期为613149美元[10] 现金余额变化 - 2023年6月30日现金余额为337492美元，2022年同期为149824美元[10] 反向股票分割及首次公开募股 - 2022年6月公司批准1比100反向股票分割等事项[17] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行1440000股普通股，发行价每股5美元，总收益7200000美元，扣除费用后净收益约6200000美元[18] - 承销商获45天选择权，可额外购买216,000股，占公开发行普通股的15%；承销商代表获认股权证，可购买占首次公开募股发行和出售普通股总数5%的股份，行权价为公开发行价的125%[19] 各业务线收入占比 - 零售商店收入约占公司总收入的99%，批发和在线收入约占1%[22][23] 特许权使用费收入 - 特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2023年和2022年6月30日止期间特许权使用费收入为0美元[24] 广告费用变化 - 2023年和2022年6月30日止六个月广告费用分别为49,531美元和20,513美元[28] 呆账准备金情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，呆账准备金均为零[31] 财产和设备情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司财产和设备净值分别为5,864,189美元和1,581,805美元[54] - 2023年和2022年6月30日止六个月，财产和设备折旧费用分别约为135,398美元和97,922美元；2023年和2022年6月30日止三个月，分别约为79,301美元和48,479美元[54] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司财产和设备总值分别为6870725美元和2452943美元，净值分别为5864189美元和1581805美元；2023年和2022年6个月折旧费用约为135398美元和97922美元，3个月折旧费用为79301美元和48479美元[54] 金融资产和负债公允价值 - 公司认为2023年6月30日和2022年12月31日应收账款、应付账款、应计费用及其他流动资产和负债的账面价值接近公允价值[44] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司认为应收账款、应付账款等账面价值接近公允价值[44] 会计准则影响评估 - 公司评估认为采用ASU No. 2016 - 13规定对其合并财务报表无重大影响[52] 可报告部门情况 - 公司目前只有一个可报告部门，包括咖啡、水和其他饮料的批发和零售销售[39] 信贷协议及借款情况 - 2023年第二季度公司与金融机构签订最高借款限额200万美元、年利率5%的信贷协议，截至6月30日借款余额约49.9万美元[55] - 2023年6月1日公司与DRE签订100万美元信贷协议，利率为华尔街日报公布的优惠利率加1%且不低于8%，截至6月30日借款余额约47.5万美元[57] - 截至2023年6月30日，应付金融机构贷款净额为7.4918万美元，较2022年12月31日的6234美元有所增加[58] - 2023年第二季度，公司与金融机构签订信贷协议，最高借款限额2000000美元，年利率5%，2023年12月31日到期，截至2023年6月30日借款余额约499000美元[55] - 2023年6月1日，公司与DRE, Inc签订债务协议，获1000000美元信贷额度，可变利率，2025年5月31日到期，利率不低于8%，截至2023年6月30日借款余额约475000美元[57] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应付金融机构贷款净额分别为74918美元和6234美元[58] 应急伤害灾难贷款情况 - 应急伤害灾难贷款（EIDL）本金共50万美元，利率3.75%，截至2023年6月30日和2022年12月31日贷款净额均为46.994万美元[59] - 公司于2020年5月16日和2021年6月28日分别获得SBA的EIDL贷款15万美元和35万美元，截至2023年6月30日未违约[60][61] - EIDL贷款本金总计50万美元，年利率3.75%，自2022年10月16日起每月支付利息2505美元，本金和利息30年后还清[63] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应急伤害灾难贷款（EIDL）总额为500000美元，扣除当期部分后为469940美元[59] 薪资保护计划贷款情况 - 薪资保护计划贷款（PPP）截至2023年6月30日为12.0824万美元，净额为8.0377万美元，较2022年12月31日有所减少[64] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，PPP贷款分别为120824美元和144375美元，扣除流动部分后分别为80377美元和98697美元，年利率1% [64] 抵押贷款协议情况 - 2023年4月公司与GF Capital签订285万美元抵押贷款协议，年利率为优惠利率加3%，第二季度月利息约2.7万美元[66] 所得税情况 - 2023年和2022年上半年公司所得税费用均为0，法定联邦税率21%，有效税率为0%[67] - 截至2023年6月30日，递延所得税资产为298.8713万美元，但因估值备抵后净额为0，公司累计净经营亏损结转约298.8713万美元[68] - 2023年和2022年上半年法定联邦税率为21%，有效税率为0%，所得税收益与按21%计算的金额不同是因加州所得税8.84%和估值备抵的变化[67] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，递延所得税资产分别为2988713美元和2515031美元，估值备抵后净额为0 [68] - 截至2023年6月30日，公司联邦和州税净经营亏损结转额约为2988713美元，可用于抵减未来应纳税所得额[70] 经营租赁情况 - 公司在多地有经营租赁，如拉森塔咖啡店月租金约6026美元，卡巴松咖啡店月租金约6521美元等[73][77] - 2023年上半年经营租赁费用为579,270美元，2022年同期为452,155美元；经营租赁产生的经营现金流2023年上半年为569,113美元，2022年同期为435,635美元[88] - 截至2023年6月30日，经营租赁负债加权平均剩余租赁期限为5.7年，加权平均折现率为8.60%，现值为4,380,802美元[88] - 公司在拉克雷森塔的咖啡店每月租金约6026美元，卡巴松的咖啡店每月租金约6521美元，科罗纳德尔马的零售店每月租金约5001美元，钻石吧的店铺每月租金约5900美元[73][77][74][83] - 公司在尔湾的店铺采用基于月总销售额10%的百分比租赁协议，租期9个月，至2023年12月31日[82] - 公司在阿纳海姆的店铺于2023年3月开始租赁，租期120个月，至2033年2月到期[84] - 2023年上半年运营租赁费用为579,270美元，2022年同期为452,155美元[88] - 2023年上半年运营租赁产生的经营现金流为569,113美元，2022年同期为435,635美元[88] - 运营租赁的加权平均剩余租赁期限为5.3年，加权平均折现率为10.6%[88] - 截至2023年6月30日，运营租赁负债的未折现现金流量总额为6,153,181美元，现值为4,380,802美元[88] 股份发行情况 - 公司有权随时发行和流通40,000,000股面值为每股0.0001美元的普通股，以及1,000,000股面值为每股0.0001美元的优先股，但截至2023年6月30日和2022年12月31日，无优先股发行和流通[90][91] - 2021年，公司根据反稀释条款发行325,495股普通股[92] - 公司有权随时发行和流通40,000,000股面值为每股0.0001美元的普通股[90] - 公司有权随时发行和流通1,000,000股面值为每股0.0001美元的优先股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，无优先股发行和流通[91] 股息宣告情况 - 2023年和2022年上半年均未宣告股息[94] - 2023年和2022年上半年均未宣布股息[94] 税务检查情况 - 公司在2018年及以后的联邦税和2017年及以后的加州税可能接受检查，目前未被检查且无应计利息或罚款[69] 潜在稀释股份情况 - 公司对2023年和2022年6月30日止的三个月和六个月期间，无潜在稀释股份[38] 不确定税务状况负债情况 - 公司对2023年和2022年6月30日止的三个月和六个月期间，未确认不确定税务状况的额外负债[47] 法律诉讼情况 - 截至2023年6月30日，公司无重大法律诉讼或受到威胁的法律诉讼[88] 存货情况 - 存货主要包括咖啡豆、饮料产品和用品，按成本或可变现净值入账[32]