公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为8440942美元，较2022年12月31日的8457541美元略有下降[15] - 2023年前九个月，公司总净收入为4155503美元，较2022年同期的2379871美元增长74.62%[17] - 2023年前九个月，公司净亏损为3006708美元，较2022年同期的2422320美元扩大24.13%[17] - 截至2023年9月30日，公司普通股发行和流通股数为13262723股，较2022年12月31日的13162723股增加100000股[15] - 2023年前九个月，经营活动净现金使用量为2990792美元，较2022年同期的1996700美元增加49.79%[22] - 2023年前九个月，投资活动净现金使用量为746426美元，较2022年同期的333189美元增加124.02%[22] - 2023年前九个月，融资活动净现金提供量为1082134美元，较2022年同期的6154935美元减少82.42%[22] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为363951美元，较2022年12月31日的3019035美元大幅下降87.94%[15] - 2023年前九个月，公司基本和摊薄后每股亏损为0.23美元，较2022年同期的0.20美元有所增加[17] - 2023年前九个月，公司支付的租赁负债为900978美元，较2022年同期的669265美元增加34.62%[22] - 2023年前九个月，公司所得税费用为7828美元，2022年同期为0美元[75] - 截至2023年9月30日，公司联邦和州税累计净营业亏损结转额约为3356000美元[79] - 2023年前九个月净亏损3,006,708美元，基本和摊薄后每股净亏损均为0.23美元；2022年同期净亏损2,422,320美元，基本和摊薄后每股净亏损均为0.20美元[104] - 2023年前九个月净收入约420万美元，2022年同期约240万美元，增长180万美元，增幅74.6%；2023年第三季度净收入约150万美元，2022年同期约83.8万美元，增长67.6万美元，增幅80.6%[133] - 2023年前九个月产品、食品和饮料成本约130万美元，2022年同期约80.6万美元，增长约51.8万美元，增幅64.2%；2023年第三季度约44.2万美元，2022年同期约24.3万美元，增长20万美元，增幅82.3%[134] - 2023年前九个月产品、食品和饮料成本占收入的比例降至31.9%，2022年同期为33.9%[135] - 2023年前九个月一般及行政费用约570万美元，2022年同期约400万美元，增长约170万美元，增幅43.8%；2023年第三季度约170万美元，2022年同期约150万美元，增长约30.7万美元，增幅20.6%[136] - 2023年前九个月净亏损300.6708万美元，2022年同期为242.232万美元，亏损增加58.4388万美元，增幅24.1%；2023年第三季度净亏损74.8902万美元，2022年同期为92.006万美元，亏损减少17.1158万美元，减幅38.0%[132] - 2023年和2022年前九个月，公司运营活动前所得税净亏损分别为300万美元和240万美元，运营活动使用现金分别为300万美元和200万美元[138] - 2023年和2022年前九个月，运营活动净现金使用量分别约为300万美元和200万美元，投资活动净现金使用量分别为74.6万美元和33.3万美元，融资活动净现金提供量分别为110万美元和620万美元[142] - 截至2023年9月30日，公司总资产约840万美元，现金余额约36.4万美元[145] 公司业务线数据关键指标变化 - 零售门店收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2%[33][34] - 特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2023年和2022年9月30日止期间特许权使用费收入为0[35] - 零售门店收入约占公司总收入的98%，批发和在线收入约占2%，特许权使用费和其他费用中，特许权使用费按加盟商每周总销售收入的5%收取，2023年和2022年前九个月特许权使用费收入均为0[123][124][125] 公司股权与股票相关事项 - 2022年6月公司批准1比100反向股票分割，将所有B类普通股转换为A类普通股，并修改公司章程消除B类普通股[26] - 2022年8月公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，扣除相关费用后净收益约620万美元[28] - 公司授予承销商45天选择权，可额外购买最多21.6万股（占发行股份15%），并同意向承销商代表发行认股权证，可购买股份总数为IPO发行股份的5%，认股权证行权价为发行价的125%，目前均未行使[29] - 公司有权随时发行并流通40,000,000股面值为每股0.0001美元的普通股[98] - 公司有权随时发行并流通1,000,000股面值为每股0.0001美元的优先股，截至2023年9月30日和2022年12月31日，无优先股发行和流通[99] - 2021年公司根据反摊薄条款发行325,495股普通股[100] - 2023年11月6日公司特别股东大会上，股东以7,556,062票赞成、92,310票反对、7,608票弃权批准了反向股票分割提案[110] - 2022年8月，公司完成首次公开募股，发行144万股普通股，发行价每股5美元，总收益720万美元，扣除承销折扣、佣金和其他发行费用后，净收益约620万美元[140] 公司费用相关数据变化 - 2023年和2022年9月30日止九个月广告费用分别为60581美元和27110美元[39] - 2023年前九个月广告费用为60,581美元，2022年同期为27,110美元[129] - 2023年前九个月运营租赁费用为914,645美元，2022年同期为668,261美元[95] 公司资产与负债相关数据变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司认为应收账款、应付账款等账面价值接近公允价值，财务报表未按公允价值计量金融工具[53] - 截至2023年9月30日，公司财产和设备净值为2129577美元，较2022年12月31日的1581805美元有所增加[62] - 2023年第二季度，公司与金融机构签订信贷协议，最高借款限额2000000美元，年利率5%，截至2023年9月30日借款余额约349027美元[63] - 2023年6月1日，公司与DRE签订债务协议，获得1000000美元信贷额度，利率为华尔街日报公布的优惠利率加1%，最低年利率8%，截至2023年9月30日借款余额约660000美元[65][66] - 截至2023年9月30日，公司应付金融机构贷款净额为19112美元，较2022年12月31日的6234美元有所增加[67] - 公司应急伤害灾难贷款（EIDL）本金为500000美元，年利率3.75%，截至2023年9月30日贷款净额为469940美元[68] - 截至2023年9月30日，公司薪资保护计划贷款（PPP）净额为68601美元，较2022年12月31日的98697美元有所减少[73] - 2023年7月，公司出售位于加利福尼亚州布雷亚的仓库和烘焙设施，售价3800000美元，并还清2850000美元的未偿还抵押贷款[74] - 截至2023年9月30日，运营租赁负债未折现现金流总计6,541,423美元，现值为4,624,233美元[95] - 2023年第二季度，公司与Square Capital签订三份贷款协议，总本金29.48万美元，贷款成本4.0811万美元，截至2023年9月30日，未偿还余额为15.9332万美元[146] - 2020年5月16日，公司获得经济伤害灾难贷款50万美元，年利率3.75%，每月还款731美元，还获得1万美元赠款无需偿还[149] - 2020年5月和2021年2月，公司分别获得薪资保护计划贷款11.5万美元和16.7万美元，年利率1%，首笔贷款已获豁免，预计后续剩余贷款也将获豁免[151] - 2023年第二季度，公司与金融机构签订信贷额度协议，最高借款额度200万美元，年利率5%，截至2023年9月30日，借款余额约34.9027万美元[152] - 2023年6月1日，公司与DRE签订100万美元信贷额度协议，年利率为《华尔街日报》公布的优惠利率加1个百分点，最低8%，截至2023年9月30日，借款余额约66万美元[155][156] 公司会计政策与评估 - 公司评估认为采用ASU No. 2016 - 13规定对合并财务报表无重大影响[60] - 其他近期发布的会计更新预计对公司合并财务报表无重大影响[61] 公司经营租赁情况 - 公司签订了两份经营租赁协议，一份位于布雷亚的公司办公室租赁将于2024年8月到期，另一份位于拉弗洛雷斯塔的商店租赁延期至2024年11月到期[80][81] 公司门店情况 - 公司目前有14家零售咖啡店，还有一家正在开发中[122][114] 公司纳斯达克相关事项 - 2023年10月26日，纳斯达克通知公司其证券将被摘牌，公司已支付20,000美元费用并申请听证会，听证会定于2024年1月18日举行[105][106] - 2023年9月5日公司收到纳斯达克通知，股东权益降至1564821美元，低于继续上市所需的250万美元最低要求[177] - 截至2023年6月30日，公司不符合市值或持续经营净收入的替代标准[177] - 2023年10月26日，纳斯达克通知公司其证券将于11月6日开市时暂停交易并摘牌，原因是不符合最低出价和股东权益规则[179] - 公司支付2万美元费用并正式请求听证会，听证会定于2024年1月18日举行[180] 公司董事会变动 - 2023年10月12日，董事会规模从五名成员增至六名，并任命Jennifer Tan为新成员[107] - 2023年10月12日，董事会从五名成员增至六名，并任命Jennifer Tan为新成员[181] 公司证券注册事项 - 2023年10月18日，公司向美国证券交易委员会注册了S - 3货架注册声明，拟不时发售总计20,000,000美元的证券组合，该声明于10月26日下午4点生效[109] - 2023年10月18日，公司向美国证券交易委员会注册S - 3表格，拟不时发售总计2000万美元的证券，该表格于10月26日下午4点生效[183] 市场情况 - 2021年美国咖啡零售市场预计为462亿美元，且因消费者偏好转向优质咖啡而有望增长[120] 公司内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序无效，存在会计资源不足、职责分离缺失和内部控制环境薄弱等问题，但管理层认为本季度财务报表符合GAAP[165][166]