融资与发行情况 - 公司于2021年12月7日完成公开发行1650万单位，私募配售823.5万份私募认股权证，总收益1.73235亿美元；12月9日承销商行使超额配售权，额外发行247.5万单位和99万份私募认股权证，额外收益2524.5万美元[175] - 公开发行时公司出售18,975,000个单位，特别股东大会上12,817,785股A类普通股股东行使赎回权，赎回后公司剩余6,157,215股A类普通股[191] - 公开发行等完成后，公司共将193,545,000美元存入信托账户，发生交易成本12,517,335美元，包括现金承销费3,795,000美元、递延承销费6,641,250美元等[204] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金分别约为3.8609万美元和6.1977万美元，营运资金赤字分别约为537.2722万美元和420.4802万美元[172] - 2024年第一季度，经营活动使用现金27.3328万美元，净亏损9.6276万美元，受信托账户现金利息收入87.6674万美元、认股权证负债公允价值变动1.497万美元、利息支出0.263万美元和经营资产负债变动71.1962万美元影响[176] - 2023年第一季度，公司净收入163.9651万美元，受信托账户有价证券利息收入213.8122万美元、认股权证负债公允价值变动28.2559万美元、信托账户有价证券未实现收益9.2492万美元和经营亏损30.8404万美元影响[174] - 2024年第一季度公司净亏损96,276美元，受认股权证负债公允价值变动14,970美元、信托账户现金利息收入876,674美元、利息支出2,630美元和运营亏损985,290美元影响[203] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户投资分别为68,271,419美元和67,214,745美元，信托账户外现金分别为38,609美元和61,977美元[205][206] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，向发起人借款未偿还本金余额分别为1,410,000美元和1,080,000美元，向TNL借款未偿还本金余额分别为249,906美元和149,946美元[207][208] 股权结构情况 - 公司A类普通股授权发行上限为2亿股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和2023年12月31日，无已发行和流通的A类普通股（不包括615.7215万股可能赎回的A类普通股），有474.375万股B类普通股已发行和流通[160][162] - 股东大会上，1281.7785股A类普通股股东行使赎回权，公司从信托账户支付赎回款1.36786445亿美元[177] 业务合并相关情况 - 公司需在业务合并完成后15个工作日内，尽力向美国证券交易委员会提交A类普通股发行登记声明；若登记声明在业务合并完成后60个工作日内未生效，认股权证持有人可无现金行权[156] - 公司需在2024年6月7日前完成业务合并，否则可能强制清算和解散[181] - 2024年4月1日和5月1日，公司向信托账户存入60,000美元以延长业务合并截止日期至2024年6月7日[196] - 若被认定为投资公司，公司可能被迫放弃完成初始业务合并并进行清算和解散[254] - 若交易未完成，公司将产生大量费用并面临诸多风险[257] 费用与协议情况 - 2024年4月5日，公司与发起人签订本票，发起人同意贷款75万美元用于公司初始业务合并相关成本和费用[167][180] - 公司有行政支持协议，每月可向发起人关联方报销最多1万美元的办公空间、秘书和行政支持费用[182] - 公司与Leggett和Lasov分别签订咨询协议，Leggett每月咨询费20,000美元，成功奖金250,000美元；Lasov每月咨询费32,500美元，成功奖金150,000美元，自2024年2月1日起Lasov不再向公司开票，Leggett自2024年4月1日起月服务费降至5,000美元[185] 会计准则与政策情况 - 2024年1月1日公司采用ASU 2020 - 06，对未经审计的简明财务报表和披露无重大影响[218] - 公司选择不可撤销地放弃JOBS法案的延长过渡期，将在公共公司采用新标准时同步采用[189] 内部控制情况 - 公司管理层在财务报告内部控制中发现重大缺陷，已采取补救措施确保财务报表符合美国公认会计原则[245] - 2023财年公司管理层识别出财务报告内部控制中与应计费用和应付账款相关的重大缺陷[246] 法规与税务情况 - 自2023年起，美国对某些股票回购征收1%联邦消费税，公司在特定赎回事件中可能需缴纳此税[252] - 2024年1月24日SEC发布SPAC规则，将在联邦公报发布125天后生效[253] 信托账户操作情况 - 2023年11月公司指示信托账户受托人清算美国政府证券，将资金存入有息活期存款账户[256]