保险机构收购情况 - 截至2021年12月31日，公司已收购8家保险机构，截至文件提交日，已收购9家保险经纪公司[142][148] - 2020年8月17日，公司以883,334美元收购UIS Agency LLC，其中现金支付601,696美元，200,000美元为公司普通股股份，还有一笔或有付款[152] - 2021年5月1日，公司以3,644,166美元收购J.P. Kush and Associates, Inc.，其中现金支付1,900,000美元，50,000美元为公司受限普通股股份，截至2021年12月31日或有负债公允价值余额为1,689,733美元[155] - 2022年1月10日，公司以20,096,250美元收购Medigap Healthcare Insurance Company, LLC，其中现金支付18,138,750美元，发行606,037股受限普通股股份[159] 保险业务平台情况 - 2021年公司推出5MI平台，目前在44个州运营，与多达16家高评级保险公司合作提供保险服务[144] 保险机构业务数据 - 2021年部分保险机构业务情况：USBA和EBS有4名代理人，签发3773份保单，收入859,603美元；UIS Agency, LLC / Commercial Solutions有1名代理人，签发149份保单，收入333,874美元等[150] - 2020年部分保险机构业务情况：USBA和EBS有5名代理人，签发4930份保单，收入1,017,957美元；UIS Agency, LLC / Commercial Solutions有3名代理人，签发217份保单，收入278,329美元等[151] 股票发行情况 - 2021年2月11日，公司完成承销公开发行，出售1,800,000股普通股，每股价格5.99美元，附带认股权证价值0.01美元，总购买价6.00美元，总收益约1240万美元，扣除费用后净收益约1050万美元[161][163] - 公司授予承销商45天选择权，可额外购买最多270,000股普通股和270,000份A系列认股权证[162] 财务报表调整情况 - 公司对前期报告期进行了某些非重大调整，包括资产、负债和权益账户调整，应收账款和留存收益调整，以及将购买软件重新分类为无形资产[164] 股票拆分与上市情况 - 2021年1月21日公司进行了已发行和流通普通股1:85.71的反向拆分，并同时在纳斯达克资本市场上市[166] 财务数据关键指标变化 - 2021年总营收为971.0334万美元，较2020年的729.7146万美元增加241.3188万美元，增幅33%[168][170] - 2021年总运营费用为1262.2654万美元，较2020年的1092.3948万美元增加169.8706万美元，增幅16%[168] - 2021年净亏损为2109.8465万美元，较2020年的368.1389万美元增加1741.7076万美元，增幅473%[168] - 截至2021年12月31日，公司现金余额为462.0722万美元，营运资金赤字为3699.9751万美元，而2020年12月31日现金余额为52.9581万美元，营运资金赤字为544.8036万美元[177] 现金流量情况 - 2021年经营活动净现金使用量为225.3275万美元，投资活动净现金使用量为229.936万美元，融资活动净现金提供量为864.3776万美元[183] - 2021年投资活动现金使用主要用于收购Kush花费160.8586万美元、购买财产和设备花费7.1108万美元以及购买无形资产花费61.9666万美元[186] - 2021年融资活动净现金主要来自2月发行207万股普通股及认股权证所得1049.6221万美元，部分被偿还债务本金88.7455万美元、支付或有对价负债45.2236万美元和偿还关联方贷款51.5685万美元所抵消[187] 贷款情况 - 2020年4月4日公司根据《CARES法案》的薪资保护计划从第一金融银行获得67.37万美元贷款，2020年偿还16.5万美元本金，剩余50.87万美元于2020年11月17日获豁免，截至2021年12月31日无相关应付贷款[181] 资产减值测试情况 - 公司每年第四季度对商誉进行减值测试，或在存在减值迹象时更频繁测试；对有确定使用寿命的无形资产在出现迹象时测试，对不确定使用寿命的无形资产每年测试[190][193] 佣金收入记录情况 - 佣金收入记录时扣除因失效、保单取消和保险范围修订导致的估计佣金调整[195] 额外收入情况 - 公司根据保险公司定期设定的某些收入或利润目标获得包括或有佣金、利润分享、超额佣金和奖金等额外收入[196] 股票薪酬情况 - 股票薪酬在授予日根据奖励的公允价值进行估计，并在必要服务期内采用直线摊销法确认为费用[197] - 基于绩效的股票奖励费用确认取决于公司对绩效指标实现可能性的评估[197] 股票奖励公允价值估值情况 - 确定适当的公允价值模型和计算授予日股票奖励的公允价值需要重大判断[198] - 公司使用布莱克 - 斯科尔斯期权估值模型对员工股票期权和员工股票购买计划下授予的奖励进行估值[198] - 公司根据历史波动率和从公司股票交易期权得出的隐含波动率来估计股价波动率[198] 市场风险披露情况 - 项目7A关于市场风险的定量和定性披露不适用[200]