净亏损情况 - 2023年第二季度净亏损244,473美元，2022年同期为169,000美元；2023年上半年净亏损94,085美元，2022年同期为217,269美元[76] 首次公开募股及超额配售权情况 - 2022年3月28日完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，募资1亿美元；同时私募4,050,000份认股权证给发起人，500,000份给EBC，募资455万美元[77] - 2022年3月30日承销商全额行使超额配售权，购买1,500,000个单位，募资150万美元；同时私募400,500份认股权证给发起人，49,500份给EBC，募资45.05万美元[77][78] 信托账户情况 - 首次公开募股和超额配售权行使后，1.1615亿美元净收益存入信托账户[78] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，信托账户投资分别为43,217,846美元和117,724,476美元[80] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，信托账户外现金分别为285,476美元和19,759美元，营运资金赤字为3,132,411美元[81] 交易成本情况 - 交易成本为3,803,330美元，包括230万美元承销费和1,503,330美元其他成本[79] 业务合并延期及赎回情况 - 2023年3月24日特别会议批准延期修正案，将完成业务合并日期延至2023年12月28日；7,391,973股A类普通股股东行使赎回权，赎回支付76,054,240美元[81] 股份发行情况 - 2021年1月21日公司向发起人发行2,875,000股创始人股份，交换25,000美元现金；因承销商行使超额配售权，375,000股不再受限[84] - 2021年4月12日，公司向EBC及其指定方发行200,000股A类普通股，每股价格0.0001美元，总对价20美元[93] 承销费情况 - 承销商获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣，即230万美元[91] EBC创始人股份情况 - 公司估计EBC创始人股份的公允价值为519,415美元，并将其记录为首次公开募股的发行成本[93] - 公司使用概率加权模型确定EBC创始人股份的初始公允价值，该股份在计量日被归类为第3级[93] 股份锁定期情况 - 根据FINRA规则，这些股份自注册声明生效之日起180天内受锁定期限制[94] 会计准则影响情况 - FASB于2020年8月发布的ASU 2020 - 06将于2023年12月15日之后的财年生效，公司正在评估其对财务报表的影响[96] 表外安排和承诺情况 - 截至2023年6月30日，公司没有任何表外安排和承诺[98] 《JOBS法案》相关情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”的条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[99] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，部分报告要求可免除，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[99] 资金投资及风险情况 - 首次公开募股的净收益和私募认股权证的销售所得将投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金[97] - 若美国国债利率变为负数，公司可用于支付税款的利息收入可能减少，信托账户资产价值下降可能使本金低于初始存入金额[97]