公司整体财务状况 - 截至2021年9月30日，公司累计亏损2.172亿美元，现金及现金等价物为3550万美元；2021年前九个月净亏损660万美元，经营活动净现金使用量为1920万美元；2020年全年净亏损600万美元，经营活动净现金使用量为3020万美元[30] - 截至2021年9月30日的现金及现金等价物3550万美元，足以满足至少到2022年11月的预期现金需求[31] - 未经审计的补充备考运营结果显示，2021年第三季度和前九个月，公司总营收分别为237.6万美元和689.2万美元，净亏损分别为283.6万美元和829.6万美元[73] 融资与证券发行 - 2021年1月25日，公司与某些机构和合格投资者达成证券购买协议，私募发行普通股和认股权证，总金额2510万美元[32] - 2021年1月，公司私募发行7876784股普通股和认股权证，筹集总收益2510万美元[87] - 2021年1月私募发行的发行成本总计280万美元，其中76.9万美元分配至普通股认股权证负债并费用化，200万美元分配至普通股并冲减额外实收资本[89] - 2018 - 2019年，公司多次进行注册直接发行，包括2018年6月募资1400万美元、2019年6月募资750万美元、2019年9月募资1000万美元[93][94][96] - 2020年12月22日完成定向增发，出售2,618,658股普通股及购买相同数量股票的认股权证，总收益800万美元[97] - 2020年5月，投资者行使认股权证购买1,392,345股普通股，收益680万美元，公司发行新认股权证，价值440万美元[98] - 2020年7月，投资者行使认股权证购买641,416股普通股，收益260万美元，公司发行新认股权证，价值210万美元，产生68.2万美元损失[99] 资产出售与收益 - 2021年6月出售2020年11月收购的全部187.5万股Bioceres股票，产生一次性流动性影响，毛收入2220万美元[33] - 2021年前九个月，公司出售所有BIOX公司证券，实现收益1020万美元[46] 资产减值 - 2021年前九个月和前三个月，公司分别对小麦和大麻种子库存计提减值81.8万美元和180万美元；2020年前九个月和前三个月，分别计提减值150万美元和310万美元[40] - 2021年前九个月和前三个月，因监管挑战和市场不利，公司对Archipelago固定资产分别计提减值130万美元和110万美元[44] - 截至2021年9月30日，公司无形资产净额为390.5万美元，其中可摊销无形资产97.4万美元， indefinite - lived无形资产293.1万美元，2021年第三季度记录无形资产减值12万美元[74] 资产与负债数据 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，存货净额分别为898.6万美元和729.7万美元；物业和设备净额分别为263.4万美元和353.9万美元[41] - 2021年和2020年前九个月，折旧费用分别为73.7万美元和39.5万美元[41] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，投资证券组合的公允价值分别为3244万美元和2370.7万美元[47][49] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司使用Black - Scholes模型对认股权证负债进行定期计量和记录，如2021年1月认股权证剩余期限4.83年，预期波动率126.9%，无风险利率0.9% [52] - 截至2020年12月31日，公司三级负债中普通股认股权证负债总计498.7万美元，2021年初始确认963.1万美元，公允价值变动及其他调整为 - 474.2万美元，截至2021年9月30日余额为987.6万美元[53] - 截至2021年9月30日，公司和Legacy在Archipelago分别持有55.10%和44.90%的权益，分别出资370.1万美元和301.6万美元[77] - 2021年第三和第九个月，归属于非控股股东的净亏损分别为66.1万美元和119.9万美元[78] - 2021年9月30日止三个月，公司重新评估办公空间策略，导致经营租赁负债减少280万美元，使用权资产减少260万美元[83] - 截至2021年9月30日，使用权资产为348.6万美元，低于2020年12月31日的582.6万美元；租赁负债为369.6万美元，低于2020年12月31日的610.6万美元[84] - 截至2021年9月30日，加权平均剩余租赁期限为2.6年，低于2020年12月31日的5.0年；加权平均折现率为6.4%，高于2020年12月31日的6.0%[86] - 截至2021年9月30日，公司发行的可购买普通股的认股权证总数为5,834,959份[102] - 截至2021年9月30日，负债分类的普通股认股权证总数为5,675,052份[103] - 截至2021年9月30日，车辆贷款未偿还余额为11.4万美元，利率在7.64% - 8.00%之间，2024年到期[115] - 截至2021年9月30日，公司债务到期情况为：2021年剩余时间9000美元，2022年3.6万美元，2023年3.9万美元，2024年3万美元，总计11.4万美元[119] - 截至2021年9月30日，Anawah收购相关或有负债200万美元仍列于合并资产负债表[126][127] 收购事项 - 2020年8月，公司以约121.2万美元收购Industrial Seed Innovations，其中50万美元现金和43.2万美元（132,626股普通股）于2020年8月支付，剩余28万美元作为或有负债[56] - 公司为Industrial Seed Innovations收购产生约6.7万美元成本，计入2020年第三季度销售、一般和行政费用[57] - 2021年5月17日，公司子公司Arcadia Wellness以约610万美元收购Eko、Lief和Zola资产，其中400万美元现金和210万美元（827,401股普通股）于2021年5月支付[64] - 公司为Arcadia Wellness收购产生约85万美元成本，计入2021年前九个月销售、一般和行政费用[65] - 2021年5月17日至9月30日，Arcadia Wellness实现约260万美元收入，净亏损约100万美元，收购无形资产350万美元[69] - Arcadia Wellness收购产生120万美元商誉，将至少每年进行减值测试[71] 股票期权与薪酬 - 2015年计划生效时预留154,387股普通股用于未来发行，2019年增加12万份[106][108] - 2021年5月完成交易后授予24.8万份激励股票期权[108] - 截至2021年9月30日，2015年计划预留1,595,876股普通股，297,540股可用于未来授予[108] - 截至2021年9月30日，2006和2015计划分别有8,573和1,298,336份期权未行使[108] - 截至2021年9月30日，未确认的基于股票的薪酬成本为230万美元，将在3.17年内确认[110] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，公司股票期权奖励的薪酬费用分别为40万美元和50万美元；九个月分别为100万美元和180万美元[113] - 截至2021年9月30日，员工股票购买计划（ESPP）预留未来发行的普通股数量为111,722股，已发行50,245股；2021年和2020年截至9月30日的季度，ESPP相关薪酬费用分别为4000美元和12,000美元；九个月分别为12,000美元和41,000美元[114] 贷款与豁免 - 2020年4月16日公司借的110万美元薪资保护计划（PPP）贷款于2021年8月全额豁免[116] - 2020年6月26日公司签的200万美元本票于2021年2月26日全额偿还，3月31日信贷额度关闭[117][118] 税率情况 - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，公司有效税率分别为 - 0.04%和 - 0.01%；九个月分别为 - 0.02%和 - 0.01%[121] 或有对价负债 - 2021年九个月，ISI收购相关或有对价负债重新计量减少14万美元[128] 稀释每股收益相关 - 2021年和2020年截至9月30日的三个月及九个月，因反稀释未计入摊薄每股收益计算的证券总数分别为13,064,920股和5,431,572股[133] 土地租赁 - 公司于2019年2月签订10英亩土地的原始租约，租期两年，租金为每年每英亩1200美元[136] - 截至2020年3月31日季度，公司建围栏自付成本约12.64万美元[136] - 科莫科维奇先生向承包商供应材料，共收到约4.4万美元付款[136] - 2020年3月和4月，公司签订两份租约修正案，新增两块10英亩和两块15英亩土地，租金和租期不变[136] - 截至2021年9月30日的九个月，公司支付租金8.1万美元[136] - 截至2020年9月30日的九个月，公司支付租金8.4万美元[136] 期后事项与市场风险披露 - 管理层评估了截至2021年11月15日的期后事项[137] - 关于市场风险的定量和定性披露不做要求[224]