公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为1.9705亿美元和2.8922亿美元[224] - 2023年和2022年公司总负债分别为7002万美元和8022万美元[224] - 2023年和2022年公司股东权益分别为1.2703亿美元和2.09亿美元[224] - 2023年和2022年公司总收入分别为5330万美元和7418万美元[226] - 2023年和2022年公司总运营费用分别为1.9268亿美元和2.1425亿美元[226] - 2023年和2022年公司净亏损分别为1398.6万美元和1561.2万美元[226] - 2023年和2022年归属于普通股股东的净亏损分别为1398.1万美元和1537.6万美元[226] - 2023年和2022年持续经营业务基本和摊薄后每股净亏损分别为10.64美元和17.67美元[226] - 2023年和2022年已终止经营业务基本和摊薄后每股净亏损分别为0.66美元和7.98美元[226] - 2021 - 2023年普通股股份从554,609股增至1,285,337股，股东权益从31,196美元降至12,703美元[228] - 2023年和2022年净亏损分别为1400万美元和1560万美元，经营活动净现金使用量分别为1530万美元和1400万美元[231][241] - 2023年投资活动净现金使用434.4万美元，2022年提供141.7万美元；2023年融资活动净现金提供551.2万美元，2022年提供451.9万美元[231] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损2.718亿美元，现金及现金等价物650万美元，短期投资510万美元[241] - 2023年末已终止经营业务资产为0千美元，2022年末为354千美元；2023年末负债为0千美元，2022年末为26千美元[246] - 2023年已终止经营业务净亏损为821千美元，2022年为4784千美元[246] - 2023年和2022年归属于非控股股东的净亏损分别为5000千美元和236000千美元[250] - 2023年末和2022年末公司应收账款坏账准备分别为0千美元和3000千美元[257] - 2023年客户B占应收账款的19%，2022年客户A占应收账款的57%[270] - 2023年客户B、D分别占总收入的10%、15%，2022年客户C占总收入的13%[270] - 2023年研发和销售、一般及行政的股份支付费用分别为3千美元和714千美元，2022年分别为75千美元和1031千美元[271] - 2023年和2022年总股份支付费用分别为717千美元和1106千美元[271] - 2023年公司记录了与包装材料、大麻籽和GoodWheat相关的库存减记44.4万美元，2022年记录了小麦、大麻籽、CBD油库存以及身体护理产品的减记250万美元，其中2022年有39.4万美元与Radiance Beauty许可协议相关[292] - 2023年12月31日，公司存货净额为531.2万美元，其中原材料48.4万美元、在产品5.5万美元、产成品477.3万美元；2022年12月31日存货净额为308.8万美元，其中原材料61万美元、产成品247.8万美元[293] - 2023年12月31日，公司财产和设备净值为38.4万美元，2022年为68万美元；2023年折旧费用为28.7万美元，2022年为43.9万美元[294] - 截至2023年12月31日，与Archipelago相关的5.1万美元财产和设备被归类为待售资产；截至2022年12月31日，相关金额为8.7万美元[298] - 2023年公司出售财产和设备实现收益4万美元，收益为11.5万美元；2022年公司出售财产和设备净收益为31.4万美元，收益为92万美元[299] - 2022年公司记录了财产和设备减记53万美元，其中32万美元与Radiance Beauty许可协议相关；2023年无此类减记[300] - 2023年12月31日，公司投资证券组合的摊销成本为994.8万美元，未实现收益为10.1万美元，公允价值为1004.9万美元；2022年12月31日，摊销成本和公允价值均为1862万美元[302] - 2023年12月31日投资证券公允价值为1004.9万美元，2022年同期为1862万美元[305] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司对Anawah收购相关或有负债按不可观察输入值定期计量记录[307] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司对优先股投资期权负债使用Black - Scholes模型按特定假设定期计量记录，如2023年3月A系列期权剩余期限4.16年、预期波动率91.7%等[308] - 2023年12月31日公司三级负债余额为325.7万美元，2022年12月31日为280.6万美元[310] - 2023年和2022年归属于非控股股东的净亏损分别为5000美元和23.6万美元[315] - 2023年12月31日应付账款和应计费用总计241万美元，2022年同期为285.5万美元[317] - 2023和2022年末，使用权资产分别为79.2万美元和184.8万美元，租赁负债分别为100.7万美元和201.7万美元[363] - 2023和2022年净租赁成本分别为32.6万美元和65万美元[365] - 2023和2022年税前亏损分别为1397.8万美元和1559.8万美元[367] - 2023和2022年所得税费用分别为8000美元和1.4万美元[370] - 2023年末递延所得税资产总计3069.9万美元，2022年末为2725.3万美元；递延所得税负债2023年末为 - 20.5万美元，2022年末为 - 48.6万美元；净估值备抵在2023年和2022年分别增加370万美元和630万美元[372] - 2023年末联邦和州净运营亏损结转额分别约为9410万美元和6040万美元；2.305亿美元联邦净运营亏损中约1.364亿美元预计因所有权变更无法使用而到期[373] - 2023年和2022年末未确认税收利益均为1.6万美元，预计未来12个月不会因和解或时效到期而显著变化[376] - 2023年总营收为533万美元，2022年为741.8万美元，其中美国市场2023年营收503.2万美元，2022年为629.8万美元[384] - 2023年因具有反稀释作用未纳入摊薄每股收益计算的证券总数为183.6987万股，2022年为46.9726万股[386] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，应支付给相关方JSF的特许权使用费分别为5.8万美元和4.8万美元[389] 审计与会计准则相关 - 审计师自2007年起为公司服务，于2024年3月28日发布审计报告[221] - 公司于2023年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，对公司披露影响不大[288] - 2023年11月FASB发布ASU No. 2023 - 07，新指引对2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始的财年的中期报告期追溯生效，公司正在评估其影响[289] - 2023年12月FASB发布ASU No. 2023 - 09，新指引对2024年12月15日后开始的财年前瞻性或追溯性生效，公司正在评估其影响[291] - 公司采用资产负债表债务法核算所得税[272] 公司业务经营变动 - 2021年5月公司子公司收购Eko、Lief和Zola业务，包括多个身体护理品牌和椰子水产品[235] - 2022年7月公司将Saavy Naturals授权给Radiance Beauty，2023年9月30日停止Soul Spring和ProVault身体护理业务[236] - 2019年8月公司与Legacy成立合资企业种植、提取和销售大麻产品，2021年10月因监管和市场问题停止种植活动[237] - 2020年11月公司出售Verdeca股权，2022年因中国批准HB4大豆性状记录86.2万美元许可收入和110万美元出售收益，2023年底收到200万美元全额付款[238] - 2023年7月管理层决定退出身体护理品牌业务，9月30日停止运营[243] 公司股权与融资活动 - 2023年2月公司董事会批准40:1的反向股票分割，3月1日生效，发行19,118股普通股代替零碎股份[240] - 2023年3月私募发行筹集总收益600万美元，发行普通股、预融资认股权证、A系列和B系列优先股投资期权等[321] - 2023年3月私募发行中，现有认股权证重新定价导致公允价值增加40.4万美元，其中18.5万美元与2022年8月负债分类期权有关[322] - 2023年3月私募发行中，发行的负债分类期权估计公允价值为660万美元，发行的普通股和预融资认股权证估计公允价值为510万美元[323][324] - 2018年和2022年暂搁注册声明允许公司出售证券，每次发行总价最高可达5000万美元，2018年暂搁注册声明于2021年6月8日失效，2022年暂搁注册声明将于2025年5月12日失效[328] - 2022年8月，公司完成注册直接发行，出售61250股普通股、可购买56813股普通股的预融资认股权证和可购买118063股普通股的优先股投资期权，总收益500万美元[329] - 2022年8月优先股投资期权和配售代理期权因提前结算条款被归类为第三层次负债，公司于2022年8月16日使用布莱克 - 斯科尔斯模型，假设波动率为128.46%、股价为37.60美元、无风险利率为2.97%、期限为5年[330] - 2022年8月配售代理期权价值19.1万美元，发行总成本67.9万美元，其中31.4万美元分配给普通股期权负债并费用化，36.5万美元分配给普通股和预融资认股权证并冲减额外实收资本[331] - 截至2023年12月31日，公司发行的普通股认股权证中，2022年至2023年共行使482647份，剩余341957份[335] - 截至2023年12月31日，负债分类的优先股投资期权共1489952份，包括2023年3月发行的A、B系列期权和配售代理期权，以及2022年8月发行的期权和配售代理期权[339] 公司股权奖励计划 - 公司有2006年和2015年两个股权奖励计划，2015年计划生效时预留3860股普通股用于未来发行，2019年股东批准一次性增加3000股[340][341][342] - 2022年公司向新总裁兼首席执行官授予7902股诱导性股票期权，该期权虽在2015年计划外发行，但受其条款约束[342] - 截至2023年12月31日，2015年计划预留86835股普通股用于发行，其中15226股可用于未来授予[344] - 截至2023年12月31日，2006年和2015年计划分别有102份和71609份期权未行使，2022年分别为103份和51421份；2023年和2022年分别有8366份和8477份诱导性期权未行使[344] - 2023年末未归属股票期权相关未确认薪酬成本为62.3万美元，加权平均剩余确认期为2.1年[346] - 2023和2022年授予员工股票期权的加权平均估计授予日公允价值分别为5.72美元和38.50美元，确认的薪酬费用分别为71.7万美元和110万美元[350] - 截至2023年末，员工股票购买计划预留发行股份7265股，已发行3468股，2023和2022年记录的相关薪酬费用分别为6000美元和4000美元[351] 公司或有负债相关 - 与Anawah收购相关的或有负债截至2023年末为200万美元[356] - 与ISI收购相关的或有对价负债在2022年全额减记[357] 公司其他费用与成本 - 2022年公司支付办公室租赁提前终止费4.7万美元[362] 公司退休计划 - 公司401(k)退休计划为完成三个月服务的正式全职员工提供，公司可进行酌情匹配缴款，匹配比例为员工工资扣除额的50%，不超过员工工资的3%，2023年和2022年均未进行酌情匹配缴款[382] 公司税务审计情况 - 公司在2023年2月收到美国国税局通知，其Archipelago合资企业2021年税务年度被选中审计，目前正等待拟议合伙调整通知并计划接受调整[378] - 公司目前没有州税务审计[379] 公司期后事项评估 - 公司管理层评估了截至2024年3月28日的期后事项[390]