公司身份与资金计划 - 公司将保持新兴成长型公司身份直至满足特定条件，如上市后第五个财年结束、年总收入达10.7亿美元、非关联方持有的普通股和美国存托股票市值超7亿美元或三年内发行超10亿美元非可转换债券[70] - 公司计划通过股权、债务融资、合作、战略联盟和许可安排寻求额外资金[86] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物 - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为3.2361亿美元，较2021年6月30日的6.5128亿美元有所下降[73] - 2022年3月31日现金及现金等价物期末余额为3236.1万美元，2021年同期为7007.6万美元[81] - 截至2022年3月31日公司现金及现金等价物为3240万美元，2022年4月筹集总收益2680万美元[85] - 截至2022年3月31日，公司现金余额为3240万美元，2021年6月30日为6510万美元[98] 财务数据关键指标变化 - 营收与亏损 - 2022年第一季度，公司营收为81.2万美元，较2021年同期的61.9万美元增长31.2%[75] - 2022年前三个月，公司净亏损为1469.5万美元，较2021年同期的877.6万美元有所增加[75] - 2022年前九个月，公司净亏损为4012.3万美元，较2021年同期的2551.6万美元有所增加[75] - 2022年3月31日止九个月净亏损4012.3万美元，2021年同期为2551.6万美元[81] - 截至2022年3月31日公司累计亏损1.276亿美元[85] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2022年3月31日，公司总资产为4446.6万美元，较2021年6月30日的7857.6万美元有所下降[73] - 截至2022年3月31日，公司总负债为1505.1万美元，较2021年6月30日的711.5万美元有所增加[73] - 截至2022年3月31日，公司股东权益为2941.5万美元，较2021年6月30日的7146.1万美元有所下降[73] - 2020年7月1日总股东权益为1591.2万美元，2020年9月30日为8712.1万美元，2020年12月31日为8689.7万美元，2021年3月31日为8002.6万美元[79] 财务数据关键指标变化 - 研发费用 - 2022年第一季度，公司研发费用为388.7万美元，较2021年同期的310.4万美元有所增加[75] - 2022年前九个月，公司研发费用为1201.9万美元，较2021年同期的731.1万美元有所增加[75] 财务数据关键指标变化 - 经营、投资、融资活动现金流量 - 2022年3月31日止九个月经营活动净现金使用量为3175.7万美元，2021年同期为2330.2万美元[81] - 2022年3月31日止九个月投资活动净现金使用量为72.2万美元，2021年同期为53.6万美元[81] - 2022年3月31日止九个月融资活动净现金提供量为31.7万美元，2021年同期为7698.8万美元[81] 财务数据关键指标变化 - 客户与收入确认 - 2022年3月31日和2021年3月31日止九个月，公司全部收入分别来自4个和2个客户[95] - 2022年3月31日止三个月和九个月，公司与Kantaro履行合同负债分别确认收入3万美元和16万美元；2021年同期分别为13万美元和89万美元[101] - 2022年3月31日止三个月和九个月，公司分别确认检测服务收入0.8百万美元和1.9百万美元，2021年同期分别为0.1百万美元和0.1百万美元[120] - 2022年3月31日止三个月和九个月，公司分别确认制药服务收入0.0百万美元和0.2百万美元，2021年同期分别为0.0百万美元和0.4百万美元[122] - 2022年第一季度和前三季度，公司在咨询协议服务上分别确认收入0.1百万美元和0.1百万美元，2021年同期分别为0.1百万美元和0.9百万美元[162] 财务数据关键指标变化 - 投资相关 - 基于VericiDx收盘价，2022年3月31日对其投资公允价值为430万美元，2021年6月30日为930万美元[104] - 2022年3月31日止三个月和九个月，公司对VericiDx投资分别记录公允价值调整 - 260万美元和 - 460万美元；2021年同期分别为30万美元和540万美元[104] - 2022年3月31日公司拥有VericiDx 5.8%的普通股，2021年6月30日为6.9%[104] - 2022年3月31日，公司对VericiDx的股权投资公允价值为4,322千美元，2021年6月30日为9,295千美元[126] - 截至2022年3月31日，公司应收VericiDx款项不足1000美元，2021年3月31日为0.2百万美元[164] 财务数据关键指标变化 - 其他财务项目 - 2022年3月31日和2021年，分别有4560901股和3683858股因行使未行使期权而发行的股票具有反摊薄作用，不纳入稀释每股亏损计算[115] - 2022年3月31日递延收入期末余额为67千美元，2021年6月30日为122千美元[125] - 2022年3月31日，公司财产和设备总值为3,529千美元，净值为2,850千美元；2021年6月30日总值为2,821千美元，净值为2,490千美元[129] - 2022年3月31日止三个月和九个月，折旧费用分别为0.1百万美元和0.2百万美元，2021年同期分别为0.05百万美元和0.1百万美元[129] - 2022年3月31日，未摊销的资本化软件开发成本为1.1百万美元，2021年6月30日为1.3百万美元[130] - 2022年3月31日止三个月和九个月，资本化软件开发成本的摊销费用分别为0.03百万美元和0.1百万美元，2021年同期分别为0.03百万美元和0.05百万美元[130] - 2022年3月31日止三个月和九个月，公司确认租金费用分别为0.1百万美元和0.3百万美元，2021年同期相同[133] 业务合作与协议相关费用 - 公司与西奈山签订协议，实现全球净销售额50.0百万美元和300.0百万美元时，需分别支付1.5百万美元和7.5百万美元商业里程碑付款，还需支付4% - 5%特许权使用费[139] - 2022年3月31日止三个月，公司在ISMMS SRA下无研发费用支出，九个月支出0.4百万美元；2021年同期分别为0.03百万美元和0.3百万美元[140] - MASKeD - COVID研究中，公司需支付费用总计1.8百万美元，截至2022年3月31日，应付ISMMS 1.0百万美元，2022年3月31日止三个月无费用记录，九个月费用为0.6百万美元，2021年同期无相关费用[142] - 乔斯林协议中，公司达到许可产品和流程全球净销售额2.0百万美元和10.0百万美元时，需分别支付0.3百万美元和1.0百万美元商业里程碑付款，还需支付5%净销售特许权使用费，截至2022年3月31日已计提0.1百万美元特许权使用费，且需支付25%分许可收入[144] 公司股权与股份支付相关 - 截至2022年3月31日，公司授权发行76,869,831股普通股，自成立至该日未宣布或支付现金股息[146] - 截至2022年3月31日，公司股权计划下有2,642,062股可供未来发行[147] - 2022年和2021年3月31日止九个月授予期权的加权平均公允价值分别为每股6.02美元和4.51美元[153] - 2022年3月31日止九个月，员工通过ESPP购买10,920股公司普通股，公司在2022年3月31日止三个月和九个月分别确认ESPP相关股份支付费用0.2百万美元和0.07百万美元，2021年同期分别为0.02百万美元和0.05百万美元[155][156] - 2022年3月31日止三个月和九个月，公司因EKF员工服务产生的费用分别为0.1百万美元和0.2百万美元，2021年同期分别为0.1百万美元和0.1百万美元[157] 业务合作服务与负债 - 公司确定为Kantaro提供服务的公允价值为2.0百万美元，收到的A类单位公允价值为2.0百万美元，截至2022年3月31日，服务相关总负债为0.2百万美元[160][161] 咨询协议服务成本 - 2022年第一季度和前三季度，咨询协议服务相关成本中，研发费用分别为0.01百万美元和0.1百万美元，一般及行政费用分别为0.02百万美元和0.06百万美元；2021年同期研发费用分别为0.04百万美元和0.4百万美元，一般及行政费用分别为0.04百万美元和0.2百万美元[162] 业务合作贷款 - 2020年5月，西奈山承诺向Kantaro初始贷款0.3百万美元，后续再贷0.5百万美元；公司承诺初始贷款0.08百万美元，后续再贷0.17百万美元，贷款利率为每年0.25%，按月复利[163] - 公司向Kantaro贷款0.25百万美元，2022年3月31日和2021年6月30日贷款账面价值约为0.075百万美元[163] 公司融资情况 - 2022年4月，公司完成8.8百万美元股权认购和21.2百万美元可转换债券认购，总融资额26.8百万美元[166] - 可转换债券按本金的85%发行，净现金收入18.02百万美元，票面利率5.5%，期限5年[167] - 股权认购包括2,221,794股普通股和103,447份美国存托股份，美国存托股份价格为每股7.25美元，普通股价格为每股3.625美元[167] 公司业务定位 - 公司是人工智能体外诊断公司，专注优化肾脏疾病临床管理[82] 会计政策 - 公司将所有原始期限90天或更短的高流动性投资视为现金等价物[98] - 公司按直线法对财产和设备在3至10年的估计使用寿命内计提折旧[100]