股权交易与收购 - 2023年2月8日公司签订股份交换协议，以发行优先股方式收购BNC全部股份及Earnity约19.9%股份，优先股合计面值1亿美元，可转换为最多1333.3333万股普通股，发行给Ault的股份价值5391.3万美元[151] 融资交易 - 2023年4月27日公司完成687.5万美元高级有担保可转换本票交易，授予持有人210.0905万份认股权证，行权价3.28美元[162] - 2023年4月，公司出售高级有担保可转换票据获得500万美元收益[186] - 2023年10月和12月，公司发行定期票据获得100万美元收益[186] - 截至2023年12月31日，公司通过与ELOC购买协议相关的普通股出售筹集了100万美元[186] - 2023年11月14日公司与AAI签订证券购买协议，出售603.44股D系列可转换优先股，总价1508.593069万美元[166] - 2024年1月17日，公司提交货架注册流程的注册声明，初始发行总价不超2500万美元[167] 股票拆分与授权股份变更 - 2023年5月4日公司进行1比30反向股票拆分，授权股份从1亿股减至333.3333万股，10月16日增至5亿股[162] 债务修改 - 2023年5月15日Agora修改425万美元高级有担保本票，本金增至444.387万美元，到期日延至2025年5月15日，利率5% [162] 上市相关问题 - 截至2023年3月31日公司股东权益约为 - 1390万美元，未满足纳斯达克继续上市要求[163] - 2023年11月2日公司因普通股连续31个交易日收盘价低于1美元，不符合纳斯达克上市规则[165] 合作协议 - 2023年8月24日公司与Arena签订协议，Arena有权在36个月内购买最多1亿美元公司普通股[165] - 2024年1月23日，Arena Business Solutions Global SPC II, Ltd.代表销售股东登记转售最多4000万股公司普通股，公司有权指示销售股东购买最多1亿美元普通股，此前已登记300.7万美元，承诺费400万美元，此前已登记136.6万美元[167] 破产申请 - 2023年11月1日Agora和Bitstream向美国破产法院申请第7章破产保护[165] 业务收入与亏损 - 2023年第四季度，RiskOn360收入24.04万美元，成本205.8万美元，毛亏损181.77万美元，运营亏损1023.85万美元，持续经营业务亏损1455.53万美元[169] - 2023年第四季度较2022年同期，运营亏损增加约900万美元，主要因广告、毛亏损、薪资和平台费用增加[171] - 2023年全年，RiskOn360收入24.04万美元，BitNile.com及服务收入6.44万美元，成本217.27万美元，毛亏损186.8万美元，运营亏损2866.6万美元，持续经营业务亏损1578.05万美元[174] - 2023年全年较2022年同期，运营亏损增加约2500万美元，主要因赞助和广告、平台、销售成本和差旅费用增加[177] - 2023年全年持续经营业务亏损较2022年增加2100万美元，因运营亏损、优先股赎回损失、股息费用和折扣摊销增加，部分被衍生品负债公允价值变动收益增加抵消[178] 业务部门情况 - 公司有两个报告部门：BitNile.com元宇宙与酒店部门和RiskOn360部门，均于2023年3月收购[179] 现金流情况 - 2023年全年持续经营业务经营活动净现金使用约2900万美元，较上一年度约2800万美元有所增加，主要因持续经营业务亏损减少、衍生品负债公允价值变动、资产处置收益和应付账款等变化[183] - 2023年截至12月31日的九个月内，投资活动使用的净现金因固定资产购买和对未来股权简单协议的投资而增加[184] - 2023年截至12月31日的九个月内，融资活动提供的净现金增加约900万美元，主要得益于AAI的1300万美元收益以及普通股和可转换票据出售的800万美元收益，部分被上一年度优先股出售的1200万美元收益所抵消[185] 现金状况 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为101,487美元，当前手头现金不足以支持自简明合并财务报表发布起一年的计划运营[186] 未来收入预期 - 公司预计在2024和2025财年通过销售代币或硬币产生收入[156] 管理层变动 - 2024年1月29日起，公司管理层变动，任命Milton "Todd" Ault为董事长兼首席执行官等[167] 会计政策与声明 - 公司关键会计政策和估计与2023年3月31日年度报告中披露的相比无重大变化[188] - 公司管理层认为除附注3中讨论的外，近期发布的会计声明不会对财务报表产生重大影响[190] 市场风险披露 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[191]