Roth CH Acquisition V (ROCL) - 2023 Q2 - Quarterly Report

业务合并日期延长相关 - 2023年5月17日,公司股东大会批准将完成业务合并的日期从2023年6月3日延长至2023年12月4日,可延长6次,每次1个月[77] 非赎回协议相关 - 2023年5月3日和4日,公司与持有200万股普通股的股东签订非赎回协议,初始股东同意为每次1个月的延期向这些股东支付每股0.04美元;2023年5月30日和6月29日,公司分别向非赎回股东支付16万美元,还记录了32万美元的相关负债[77] 净收入情况 - 2023年第二季度,公司净收入为94393美元,包括信托账户有价证券利息收入1043998美元,减去运营成本179481美元、所得税拨备290124美元和非赎回协议融资成本480000美元;2023年上半年,净收入为802949美元,包括信托账户有价证券利息收入2297875美元,减去运营成本385131美元、所得税拨备629795美元和非赎回协议融资成本480000美元[78] - 2022年第二季度,公司净收入为10666美元,包括信托账户有价证券利息收入150739美元,减去运营成本122190美元和所得税拨备17883美元;2022年上半年,净亏损为141072美元,包括运营成本293625美元和所得税拨备17883美元,减去信托账户有价证券利息收入170436美元[78] 首次公开募股及私募情况 - 2021年12月3日,公司首次公开募股1150万股,每股10美元,总收益1.15亿美元;同时,向初始股东私募46.15万股,每股10美元,总收益461.5万美元;之后,1.16725亿美元被存入信托账户,交易成本为162.522万美元[79][81] 经营活动现金使用情况 - 2023年上半年,经营活动使用现金950265美元;2022年上半年,经营活动使用现金175530美元[81] 信托账户相关 - 2023年5月31日,股东赎回8989488股普通股,93010772美元从信托账户释放,公司记录930108美元的消费税负债;截至2023年6月30日,信托账户有现金和有价证券26368415美元[81] - 截至2023年6月30日,公司在信托账户外持有现金873354美元,其中包括从信托账户提取用于纳税的利息620220美元[81] 无担保本票发行情况 - 2023年7月26日,公司发行最高75万美元的无担保本票,用于支付公司各项费用和一般公司用途[81] 业务合并资金需求及风险 - 公司可能需要额外融资来完成初始业务合并,若无法筹集到额外资金,可能会采取措施节约流动性,若未能在规定日期完成业务合并,将进行强制清算和解散[83] 债务情况 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债,除特定情况外[86] 业务合并营销协议费用 - 公司与Roth和Craig - Hallum签订业务合并营销协议,完成首次业务合并后将支付费用,费用为首次公开募股总收益的4.5%,即总计517.5万美元[86] - Roth和Craig - Hallum只有在公司完成首次业务合并时才有资格获得该费用[87] 关键会计估计情况 - 公司关键会计估计无重大变化[88] 市场风险披露情况 - 作为较小报告公司,公司无需就市场风险进行定量和定性披露[90]

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