Roth CH Acquisition V (ROCL) - 2023 Q3 - Quarterly Report

业务合并完成日期延长相关 - 2023年5月17日公司股东大会批准将业务合并完成日期从2023年6月3日延长至2023年12月4日,可延长6次,每次1个月[118] - 2023年11月8日,公司提交初步委托书,股东将对三项提案进行投票,包括将业务合并完成日期从2023年12月4日延长至2024年12月3日(可延长12次,每次1个月)等[120] 延期款项支付及负债相关 - 2023年5月3 - 4日,公司与持有200万股普通股的股东签订非赎回协议,初始股东同意为每次1个月的延期向这些股东支付每股0.04美元;截至2023年11月6日,已支付延期款项48万美元;截至2023年9月20日,与剩余延期相关的负债公允价值为151,189美元[119] 公司净收入/净亏损相关 - 2023年第三季度,公司净亏损646,092美元,包括信托账户证券利息收入343,491美元、非赎回股东公允价值变动8,811美元,被运营成本908,357美元和所得税拨备90,037美元抵消[123] - 2022年第三季度,公司净收入304,331美元,包括信托账户证券利息收入526,853美元,被运营成本122,934美元和所得税拨备99,588美元抵消[124] - 2023年前九个月,公司净收入156,857美元,包括信托账户证券利息收入2,641,366美元,被运营成本1,293,488美元、所得税拨备719,832美元和非赎回协议融资成本471,189美元抵消[125] - 2022年前九个月,公司净收入163,259美元,包括信托账户证券利息收入697,289美元,被运营成本416,559美元和所得税拨备117,471美元抵消[126] 首次公开募股及私募相关 - 2021年12月3日,公司首次公开募股1150万股,每股10美元,总收益1.15亿美元;同时私募461,500股,每股10美元,总收益461.5万美元[127] 股东赎回及信托账户相关 - 2023年5月31日,股东赎回8,989,488股普通股,93,010,772美元从信托账户释放,公司记录930,108美元消费税负债(赎回股份的1%);截至2023年9月30日,信托账户现金和有价证券为26,368,415美元[132] 公司现金、贷款及资本筹集相关 - 截至2023年9月30日,公司信托账户外现金为112,941美元,有25万美元营运资金贷款未偿还;2023年7月26日,公司发行最高75万美元无担保本票[133][134][135] - 公司需通过贷款或初始股东、高管和董事的额外投资筹集额外资本,否则可能采取措施节约流动性,若未在规定日期完成首次业务合并将强制清算和解散[138] 表外安排及负债相关 - 截至2023年9月30日,公司无表外安排相关的义务、资产或负债[139] - 公司除特定情况外无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[140] 业务合并营销协议费用相关 - 公司与Roth和Craig - Hallum签订业务合并营销协议,完成首次业务合并后将支付相当于首次公开募股总收益4.5%(总计517.5万美元)的费用[141] 关键会计估计相关 - 2022年12月31日年度报告中披露的关键会计估计无重大变化[142] 市场风险披露相关 - 作为较小报告公司,无需进行市场风险的定量和定性披露[144]

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