首次公开募股与私募配售详情 - 公司完成首次公开募股，发行3450万个单位，每股10.00美元，总收益3.45亿美元，产生约1990万美元的发行成本，其中约1210万美元为递延承销佣金[119] - 与首次公开募股同时完成私募配售，以每份1.50美元的价格向发起人发行5,933,333份认股权证，总收益890万美元[120] - 首次公开募股及私募配售后，3.45亿美元净收益（每股10.00美元）及部分私募收益存入信托账户[121] - 承销商获得每单位0.20美元，总计690万美元的承销折扣，以及每单位0.35美元，总计约1210万美元的递延承销佣金，递延佣金将在完成业务合并后支付[135] 财务状况与资金 - 截至2021年9月30日，公司运营银行账户约有160万美元，营运资金约为5.1万美元[124] - 在首次公开募股（包括超额配售）后，34,500,000股A类普通股因可能赎回而按赎回价值作为临时权益列报[139] 期间经营业绩（收入与利润） - 2021年第三季度，公司净收入约46.6万美元，其中包含约120万美元的衍生认股权负债公允价值变动非经营性收益，以及约4.1万美元的信托账户投资收入，部分被约79.5万美元的一般及行政费用所抵消[129] - 2021年1月19日（成立）至9月30日期间，公司净收入约860万美元，其中包含约1060万美元的衍生认股权负债公允价值变动非经营性收益，以及约4.9万美元的信托账户投资收入，部分被约100万美元的一般及行政费用和约100万美元与衍生认股权负债相关的发行成本所抵消[131] 期间成本与费用 - 根据行政支持协议，公司每月向发起人支付1万美元，2021年第三季度及成立至9月30日期间分别产生费用3万美元和7万美元，截至9月30日已计提约7万美元[132] 金融工具与负债处理 - 公司认股权证被确认为衍生负债，其公允价值在每次报告期末调整，截至2021年9月30日，私募认股权证公允价值与公开认股权证相同[138] 会计准则与报告政策 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020-06会计准则，采用经修订的追溯法过渡[144] - 采用ASU 2020-06未对公司的财务状况、经营成果或现金流量产生影响[144] - 公司符合“新兴成长公司”资格，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[147] - 延迟采用新准则可能导致其财务报表与按上市公司生效日期采用准则的公司不可比[147] - 公司正在评估是否依赖《JOBS法案》提供的其他简化报告要求[148] - 若依赖豁免，公司可能无需提供内部控制审计师鉴证报告等[148] - 相关豁免期将持续至首次公开募股完成后五年或公司不再符合“新兴成长公司”资格[148] 其他披露事项 - 截至2021年9月30日，公司没有任何表外安排[146] - 公司是较小的报告公司，无需提供本项要求的市场风险定量和定性披露信息[149]